当于原《合同卡片》。
普通销售业务财务核算处理：
业务流程销售发货
系统操作仓库出库并进行审核
财务核算处理借：主营业务成本二级科目
贷：库存商品
同步流转单据销售出库单
销售开票
销售开票通知进行复核，钩稽销售出库单
借：应收账款xx客户
销售发票
贷：主营业务收入二级科目
应交税金应交增值税销项税
5
咨询实施部
fKi
gdee
标准业务流程
（三）、发出商品销售业务：
1、发出商品（零件）业务流程
编号：PRSA0031
业务编号
SA0031
业务名称零件发出商品销售业务
流程适用范无论赊销、现销，当月完成发货后以后月份结算的销售业务
围
相关岗位及
岗位
系统操作
权限
权限
销售内勤
录入销售订单、发货通知单、销售开票通知（手工）录入
销售主管
审核销售订单、发货通知单
审核
保管员
库存管理模块中生产领料单录入、一审
录入、一审
财务会计
生产领料单二审
二审
数据认证员
生产领料单三审（终审）
三审（终审）
财务开票员
以后期间，开据销售发票
录入
材料成本会计录入销售出库单生成销售发票并审核钩稽，存货核算模记账、制单
块中记账、制单
应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算
审核、核销、制单
相关部门或岗位
客户
销售部
保管员装配车间
材料成本会计往来会计
收货
评审通过的合同及
具订单体工作流程
填写销售订单
审核销售订单
填制发货通知单并审核
装配车间录入单据并保存（仓库为成品库），交货单货为部门：代码5001下级明细部门。
结
转
以后结算录入销售
销
出库单
售
成
审核生产领料单
本
钩稽
生产领料单产品入库单
销
销售发票
售
收
入
审核
现结
应收账款
填制收款单收款
6
咨询实施部
fKi
gdee
标准业务流程
1、销售内勤依据评审后的销售合同卡片，在【销售管理】模块录入销售订单，由销售主管审核。2、发货前，销售内勤在【销售管理】模块根据销售订单生成发货通知单销售范围为调拨，发货通知单由销售主管进行审核，将打印出的发货通知单发到生产、装配车间、仓库。流3、发货时，保管员根据【销售管理】模块中审核后的发货单通知单生成生产领料单并进行一级审核。程4、财务会计根据检验员审核后的生产领料单进行二级审核，打印并盖章。5、出门时，由数据认证员对生产领料单进行三级审核（终审）并签字盖章。描6、以后期间结算时，销售内勤根据客户开票需求根据已审核的提货存根联填制开票通知单并送财务部门进行开票。述7、财r