的是否一致,不一致的须要求企业提供有效说明;分析是否有重大不良信用记录;对外提供的担保是否超出企业的承受能力等。(2)调查借款人的法定代表人和财务部门负责人的品行、经营管理能力,是否有重大不良信用记录等,并在上述人员授权基础上查询个人信用信息基础数据库,打印信用报告。3调查借款人近三年及报告期的财务状况、生产经营状况和市场情况。(1)财务状况。实地查阅企业资产负债表、损益表、现金流量表等账表,对其资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润、现金流量等财务指标进行详细的核实分析。(2)生产经营情况。企业规模、主导产品的产销情况、在同行业中的地位和发展前景等。调查企业的生产经营是否合法、正常,是否超出规定的经营范围等,必要时核实其纳税、用电、用水等情况。(3)市场情况。重点调查分析企业的主要产品的技术含量、市场占有率及市场发展趋势等情况。4调查关联企业及关联交易情况。重点对关联企业成员情况、借款人与关联企业之间的关联关系、关联企业的经营状况、财务状况、资信状况以及关联交易等方面进行调查分析。
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f5调查贷款需求和还款方案,分析偿债能力。调查分析贷款需求的原因、贷款用途的合法性、商品交易的真实性,分析还款来源和还款时间。6调查分析本笔贷款带来的收入、存款、结算等综合效益。7调查借款人的或有负债情况,包括借款人担保对象的经营情况。8需要调查的其他内容。(二)对保证人的调查。参照对借款人的调查内容对保证人进行实地调查,调查了解保证人和借款人之间的关系,是否属于关联企业;调查保证人的主体资格、担保行为的合法性、真实性,分析担保能力等。(三)对抵、质押物的调查。调查抵、质押物的权属情况,价值的评估情况,抵、质押物现状及变化趋势,分析抵、质押物是否足值、合法,是否易于保管、变现等,并要求有处分权人和财产共有人出具同意抵、质押承诺书。以房屋抵押的,调查房屋的对外出租情况,并要求承租人出具相关声明;以建设用地使用权抵押的,调查该使用权的闲置情况,闲置超出规定时间的,不得抵押;以划拨国有土地使用权抵押的,要充分考虑其权属性质及市场价值;以在建工程抵押的,调查该在建工程留置权情况。各类抵押物价值在认定过程中,要充分考虑其市场价值及变现能力,防止评估价格虚高而实际抵押值不足情况出现。第十二条填写《ⅩⅩ农村信用社企业流动资金贷款调查、审查、审批书》,并撰写调查报r