涂改，票据金额小于报销金额的不予报销。7、报销时经办人和证明人（若有）须在发票背面签名，有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认。第六条单据类型
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f1、员工借款填写借款单，无需附件。2、差旅费报销，填写《差旅费报销单》后附住宿费、过路费等发票。3、除上述1、2条外的其他业务报销，现金支付的使用《支付证明单》，银行支付的使用《请款单》，并按要求后附发票等原始凭据。第七条费用报销审批流程1、公司本部费用支付审批经办人（填写“支付证明单、请款单”并黏贴合法完整票据）→部门负责人→部门分管领导（若有明确部门分管领导）→财务负责人审批→总经理审批→董事长审批→财务部办理。2、分公司（不含）日常生产、经营费用资金支付审批经办人（填写“支付证明单、请款单”并黏贴合法完整票据）→部门负责人→部门分管领导→财务负责人审批→分公司总经理审批→财务部办理。3、公司与集团、公司与分公司之间的内部资金划转流程：财务部经办→财务负责人审核→财务部办理。4、站日常生产、经营费用资金支付审批经办人（填写“支付证明单、请款单”并黏贴合法完整票据）→部门负责人→部门分管领导→上堡水电站财务负责人→上堡水电站总经理。5、领导层的开支报销须履行互签手续：总经理、董事长的开支互签；副总经理的开支，由总经理批准；设专职书记的分公司，分公司总经理的开支报销须经专职书记审批；未设专职书记的分公司，分公司总经理的开支报销须经副经理、副书记等相当级别的副职审批。领导的司机不
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f得作为经手人报销相关费用（汽车费用除外）。6、备用金借款的审批（1）备用金是为保证公司公务需要而设的，因私不能借备用金。员
工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经批准后到财务部领取现金；在原有借款未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。
（2）借款审批程序：借款人申请→部门负责人→部门分管领导→财务负责人→总经理（分公司为分公司总经理）审批→财务部办理。
（3）员工完结事务后，在报销时扣回借款并交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在发放工资时扣回。员工报账归还跨月借款时要求财务部出具还款收据，以免重复入账。
（4）每年12月25日前，原则上所有备用金借款都必须结清归还。第八条重大事项审批权限一般专项工程项目（包括大修、技改、专项工程等）、重大专项工程项目的上报、实施严格按照集团公司相关规定执行。涉及使用国家专r