进行书面或口头调查、询问，公司下属单位和个人应当如实向内部审计人员反映情况，提供有关
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证明材料；口头询问应作笔录，并由内部审计人员和被询问人员签署；129进行内部审计时，被审计单位应当按照集团审计部规定的期限和要求，向内部审
计项目组报送、提供与内部审计内容相关的电子文档、原始文件资料或其复印件；受委派的内部审计人员在其授权范围内可以不受限制地查阅属于公司的所有文件与记录，包括但不限于：1）规章制度、会议记要、工作计划和总结等内部文件资料及应用系统信息；2）凭证、账册、报表、对账记录、实物等会计资料及应用系统信息；3）签订的各类合同、招投标活动纪录、材料物资核价单、供应单位及人员信息档案等资料及应用系统信息；4）年度生产计划、月度生产计划、采购订单、采购合同、销售合同、结算单等文件资料及应用系统信息；5）行政管理、人力资源管理、档案管理等文件资料及应用系统信息；6）其他与审计工作相关的资料及应用系统信息；1210在履行内部审计职责时，内部审计人员对被审计单位的下列行为，有权作出制止的决定，提出改进经营管理及追究有关人员责任的建议，并报告公司董事会和管理层：1）阻挠、妨碍审计工作的行为；2）提供虚假信息、拒绝提供审计资料；3）转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、账簿、报以及其他与经济活动和审计事项有关的资料；4截留、挪用公司资金，转移、隐匿、侵占公司财产行为；
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5其他违反公司内部规章、侵害公司经济利益的行为。13内部审计行为准则131为了加强内部审计人员职业道德素质，严肃审计纪律，在我司《员工手册》要求
的基础上（待人力资源部建立），制定本行为准则。内部审计人员需在遵守员工手册要求的基础上，亦遵照此行为准则约束自身行为；132本准则和规范所称内部审计人员职业道德，是指XX集团审计部门审计人员的职业品德、职业纪律、职业胜任能力和职业责任；133内部审计人员应当依照法律规定的职责、权限和程序，进行审计工作，并遵守IIA相关准则；134内部审计人员一般准则的主要内容是：1）审计人员办理审计事项，应当客观公正、实事求是、合理谨慎、职业胜任、保守秘密、廉洁奉公、恪尽职守；2）审计人员在执行职务时，应当保持应有的独立性，不受其他管理部门和被审计单位及个人的干涉。审计人员办理审计事项，与被审计单位或者审r