形资产投资项目及预一份，财务部保管算，含无形资产名称、用途、金额、预计服务年限等申购的无形资产的名称、内一份，采购部保管容、预计金额、用途、使用年限、使用部门等采购无形资产的名称、数量、一份，行政部保管价格、质量条款、验收方式及时间、结算方式等无形资产名称、金额、验收日两联，财务部、行政期、验收人等部各留存一联按类别登记无形资产，含无形一份，行政部保管资产的编号、名称、申购单编号、原始金额、购置时间、内部调拨、处置等无形资产资料的借阅记录，包一份，行政部保管括借阅人、借阅时间、借阅目的、归还时间等
《无形资产申购单》
申购部门
《无形资产采购合同》
采购部
《验收单》
资产管理员
《无形资产台账》
资产管理员
《无形资产借阅登记本》资产管理员
f文档名编制者关键内容单据联次《无形资产摊销明细表》财务部综合无形资产的编号、名称、原始一份，财务部保管会计金额、摊销年限、摊销期间、摊销金额、残值、净值等
《无形资产减值测试报财务部经理告》《无形资产内部调拨单》转入部门
无形资产的名称、账面值、评一份，财务部保管估价值等无形资产名称、编号、调拨原一份，行政部保管因、调拨时间、调拨地点、转入部门和转出部门等
《无形资产处置申请单》处置申请人
无形资产的名称、编号、处置两联，财务部、行政原因、处置方式、处置收益等部各留存一联
《无形资产转让合同》
授权经办人
无形资产的名称、内容、持续一份，行政部保管年限、转让金额等
B内部控制政策及原则
B1预算编制
预算的编制和审批公司相关部门应根据无形资产的使用效果、生产经营发展目标等因素提出年度无形资产投资项目，对项目可行性进行研究、分析，并由预算单位（部门）于年末编制下年无形资产投资的预算（应注明资产名称、用途、预计成本、预计购买日期等）；预算需经过公司的预算审批程序。对于重大的无形资产投资项目，应当考虑聘请独立的中介机构或专业人士进行可行性研究与评价，并由公司实行集体决策和审批，防止出现决策失误而造成严重损失。无形资产申购采用事前预算控制原则，各部门应按照审批后的预算控制无形资产的申购，预算外的申购根据审批权限和程序进行审批。
B2取得与验收
申购部门根据无形资产预算与实际经营需要提出申请，并根据审批权限完成审批程序。原则上供应商的选择至少应有3个备选供应商，并需经过公司的供应商选取与审核程序。选定r