IPO法律意见书
一、本次发行上市的批准和授权1董事会决议2股东大会决议，决议事项如下：股票的种类：人民币普通股（A股），港股（H股）股票面值股票数量发行费用的分摊（保荐费用、承销费用、审计及验资费用、发行人律师费用、发行人上市登记手续费用）发行价格发行对象发行方式本次发行的拟上市地决议的有效期其他3股东大会的程序合法4股东大会的内容合法5授权范围及程序6查验过程（查验会议的程序、决议等）
二、发行人发行股票的主体资格（一）发行人发行上市的主体资格
1有限责任公司变更为股份有限公司（股转）
f2现持营业执照情况说明。经律师核查的内容：1发行人为依法成立的股份有限公司，已经持续经营三年以上。《首次公
开发行股票并上市管理办法》第8、第9条的规定2存续期限：依法存续（法律、法规、其他规范性文件及公司章程）3注册资本：会所出具的验资报告，注册资本已足额缴纳，《首发办法》
的第10条4经营范围，《首发办法》第11条5最近三年主营业务和董监高，实际控制人重大变化，《首发办法》第12
条6股权情况，有无重大权属纠纷（二）查验过程：工商资料及年检资料，《营业执照》三、本次公开发行上市的实质条件（一）发行人类别（股份有限公司）（二）发行、上市的条件1．《公司法》2．《证券法》3．《首发办法》主体资格（同二）规范运作《首发办法》1420条财务与会计《首发办法》2130条根据会所出具的审计报告、内部控制鉴证报告、发行人承诺等四、发行人的设立
f（一）发行人变更为股份有限公司履行的法定程序1股东会决议2名称预核准3签署发起人协议4验资5创立大会（选举董事、监事等）6设立登记发行人设立时的股本结构（股东姓名持股数额持股比例）
（二）发行人设立的资格和条件1发行人（自然人、企业法人）2发行人注册资本3生产经营场所和生产经营条件4公司章程5设立程序合法6公司名称
（三）发行人设立的方式（四）发起人协议（五）发行人设立过程中的审计、资产评估、验资（六）创立大会（七）查验过程五、发行人的独立性（一）业务独立（二）资产独立
f（三）独立完整的供应、生产、销售系统（四）人员独立（五）机构独立（六）财务独立（财务部、独立的银行账户、独立的纳税申报）六、发行人的发起人和股东（一）发行人的发起人和股东简介（法人的工商登记基本信息和股权结构）（二）发行人的控股股东及实际控制人（一致行动协议）（三）r