做出明确规定。必须纳入政府采购和药品集中招标采购范围的必须按照有关规定执行。
六、根据药品及库存物资的用量和性质加强安全库存量与储备定额管理根据供应情况及业务需求确定批量采购或零星采购
一、确定安全存量实行储备定额计划控制二、加强采购量的控制与监督确定经济采购量三、批量采购由归口管理部门、财务科、审计科、专业委员会及使用部门共同参与确保采购过程公开透明切实降低采购成本四、小额零星采购由经授权的部门对价格、质量、供应商等有关内容进行审查、筛选按规定审批。
f七、加强药品及库存物资验收入库管理。根据验收入库制度和经批准的合同等采购文件组织验收人员对品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收并及时入库所有药品及库存物资必须经过验收入库才能领用不经验收入库一律不准办理资金结算。
八、加强药品及库存物资核对管理。财务科要根据审核无误的验收入库手续、批准的计划、合同协议、发票等相关证明及时记账每月与归口管理部门核对账目保证账账、账实相符。
九、药品及库存物资的储存与保管要实行限制接触控制。指定专人负责领用制定领用限额或定额建立高值耗材的领、用、存辅助账。
十、健全药品及库存物资缺损、报废、失效的控制制度和责任追究制度。完善盘点制度库房每年盘点不得少于一次。药品及库存物资盘点时财务科、审计科等相关部门要派员监盘。
第八章固定资产控制一、建立健全固定资产管理制度和岗位责任制。明确相关部门和岗位的职责、权限确保购建计划编制与审批、验收取得与款项支付、处置的申请与审批、审批与执行、执行与相关会计记录等不相容职务相互分离合理设置岗位加强制约和监督。医院不得由同一部门或一人办理固定资产业务的全过程。二、制定固定资产管理业务流程。明确取得、验收、使用、保管、处置等环节的控制要求设置相应账卡如实记录。
f三、建立固定资产购建论证制度。按照规模适度、科学决策的原则加强立项、预算、调整、审批、执行等环节的控制。
大型医用设备配置按照准入规定履行报批手续。四、加强固定资产购建控制。固定资产购建应由归口设备科、使用部门、财务科、审计科及专业人员等共同参与确保购建过程公开透明降低购建成本。五、加强固定资产验收控制。取得固定资产要组织有关部门或人员严格验收验收合格后方可交付使用并及时办理结算登记固定资产账卡。六、建立固定资产维修保养制度。设备科应当对固定资产r