人力资源部意见
财务管理制度
一、总原则1、公司财务实行总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支
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f付，由总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。二、财务工作岗位职责（一）、财务总监岗位职责1、根据公司相关制度、制定各项财务制度、对制度的执行进行考核。2、及时、准确编制报送财务报表，并对重大（异常）事项在编报说明中予以揭示，以辅助领导决策。3、根据公司财务制度审核会计处理事宜、处理公司税务账务。4、根据财务制度的规定，控制和管理往来款。5、定期对成本进行分析，揭示异常问题，为领导决策提供参考。6、定期组织资产盘点，并出具盘点报告，对盘盈盘亏的资产及时上报并根据批准的结果进行账务处理。7、负责财务部日常管理，对财务部各岗位进行考核，对财务各岗位进行定期培训。8、严格资金管理，税务管理、协调财务部与其他部门的沟通事宜。9、根据公司的计划安排制定财务预算。10、协调与税务、银行、证券以及政府部门事宜。11、协助公司董事办理证券事宜；12、准备和提交董事会和股东大会的报告和文件；
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f13、办理领导安排的其他工作。（二）、成本会计岗位职责1、负责公司资产管理、成本核算过程管理与控制。根据月末处理的要求及时收集相关资料，及时制作录入凭证。2、负责落实公司成本预算管理工作，制定并实施公司成本核算及管理制度。3、及时审核原材料入账凭证、半产品、产成品入库和出库凭证，做好产成品出库审核盖章管理，做好进销存报表与对账工作，确保账务处理的正确。4、及时时收集工资核算资料，报送计件人员绩效情况。5、建立固定资产、设备、模具及工装夹具的账务及备查登记，定期与实物使用部门、管理部门进行核对，确保账实相符。6、对仓库台账进行检查、指导，帮助其提高实物和账务管理水平。做好对账工作，组织定期盘点，确保账账相符、账实相符。7、对工作中发现的问题及时报告领导，完成领导安排的其他临时性工作。（三）、总账及往来会计岗位职责1、根据公司财务制度审核每一笔凭据的真实性、合规性，并及时录入凭证。2、根据公司的管理需要，做好办公费，业务招待费、差旅费等费
用报销的备查账工作。3、做好应收款应付款备查账，根据财务制度的规定，控制和管理
应收款及应付款，并定期上报最r