财务管理计算公式汇总
财务管理计算公式汇总
一、时间价值的计算（终值与现值）F终值P现值A年金i利率
年数1、单利和复利单利与复利终值与现值的关系：终值现值×终值系数现值终值×现指系数终值系数现指系数单利1
i1（1
i）复利（FP，i，
）（1i）
（PF，i，
）1（1i）
2、二个基本年金：普通年金的终值与现值的关系：年金终值年金×年金终值系数年金现值年金×年金现值系数FA（FA，i，
）PA（PA，i，
）年金系数：年金终值系数年金现值系数普通年金FA，i，
1i
1i（PA，i，
）11i
i即付年金（FA，i，
1）1（PA，i，
1）13、二个特殊年金
递延年金PA（PA，i，m
）（PA，i，m）APA，i，
）（PF，i，m）
永续年金PAi4、二个重要系数
偿债基金（已知F，求A）AF（FA，i，
）资本回收（已知P，求A）AP（PA，i，
）5、i、
的计算折现率、期间、利率的推算：折现率推算（已知终值F、现值P、期间
，求i）单利i（FP1）
复利i（FP）1
1普通年金：首先计算FAα或PAα，然后查（年金终值FA）或（年金现值PA）系数表中的
列找出与α两个上下临界数值（β1αβ2）及其相对应的i1和i2。
用内插法计算i：（iI1）αβ1I2I1β2β1
永续年金：iAP
期间的推算（已知终值F、现值P、折现率i，求
）单利
（FP1）i复利：首先计算FPα或PFα，然后查（复利终值FP）或（复利现值PF）系数表中的i行找出与α两个上下临界数值（β1αβ2）及其相对应的
1和
2。
用内插法计算
：（i
1）αβ1
2
1β2β1普通年金：首先计算FAα或PAα，然后查（年金终值FA）或（年金现值PA）系数表中的i行列找出与α两个上下临界数值（β1αβ2）及其相对应的
1和
2。
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f财务管理计算公式汇总
6、实际利率的计算名义利率转换为实际利率：（一年复利m次）i实际利率r名义利率m每年复利次数i（1rm）m1FP（1rm）m
二、风险衡量期望值∑各状态的收益×各状态的概率方差∑（各状态的收益期望值）2×各状态的概率标准差（方差）12标准差率标准差期望值风险收益率风险价值系数×标准差率投资收益率无风险收益率风险收益率期望投资收益率资金时间价值风险报酬率三、企业资金需要量预测1、销售比率法：变动资产有：现金、应收票据、应收帐款、存货。而固定资产要视使用情况而确定，如果企业有剩余生产能力（未饱和）则固定资产为不变动资产，如果企业无剩余生产能力（已饱和）则固定资产为变动资产。变动负债有r