XX集团资金管理制度（试行）
1总则11目的为加速企业资金周转，提高资金营运效率，规范企业的资金运作，完善集团内部控制机制，保证集团整体效益的最大化，特制定本制度。12适用范围本制度适用于集团公司及各成员企业。13资金释义131本制度所称资金指所有币别的现金、银行存款和其他货币资金。132资金收支的范围包括企业经营活动、投资活动、筹资活动发生的资金收支。14资金管理的基本原则141时间价值原则。树立正确的资金时间价值观念，追求资金的最佳运用状态，讲究、考核企业资金使用的效果。142动态平衡原则。统一实施集团资金调度管理，强化货币资金收支动态平衡管理、量入为出、统筹兼顾。
f143融通资金原则。充分运用企业资源、努力拓展筹资渠道，及时、足额筹集到与集团经营发展相适用的资金。144责、权、利相统一原则。效率优先，实行资金有偿使用并与资金来源、资金周转效率、资金使用效果挂钩。
2职责与权限21集团公司资金的归口管理部门为集团公司财务部，其管理职责为：211组织集团资金预算的编制。212对成员企业资金预算的执行情况实施监督检查。213对集团的全部资金收支实施动态平衡管理。214建立有效的区域企业资金结算网络，对成员企业的资金收支进行日常监督控制、调度管理。22资金结算中心为集团公司财务部的下设机构，其职责为：221办理各成员企业在中心的存款、贷款。222建立集团公司日常资金台帐，反映资金收支存状况。223根据财务部的指令进行资金收付调剂。
f224内部存贷利息的计算与结转。23各成员企业资金的归口管理部门为各成员企业的财务部门，其职责为：在成员企业总经理的领导下，组织企业资金预算的编制、监督预算的执行，审核并办理有关资金收支的财务手续，对企业各项资金收支履行控制、监督管理职责。24各成员企业总经理负责本企业财务支出的签批，对资金收支的合法性、合理性、效益性全面负责。
3资金收支的监控与调度31资金预算编制、审核与批复311集团对资金收支实行预算管理，每一财政年度编制执行年度财务预算，每月编制执行月度资金预算。各成员企业、职能部门必须按集团公司的要求及时、准确、全面的编报各项资金预算。312成员企业、职能部门月度资金预算的申报和集团公司对成员企业、职能部门月度资金预算的审核、批复，按集团公司有关规定办理。32预算执行321各成员企业财务部门应督促本企业按时完成或超额完成收入、回款计划；同时按照经集团r