、金额等,并由部门经理签字确认。4、填好的费用报销单需先交由报销人所属部门主管审核,部门主管应确认各项费用的该发生是否真实,方可签字。另外对于营销人员费用报销参照《营销人员薪酬管理办法及费用管理》执行。8、部门主管审核签字后,报销人将报销单交至财务部,由财务会计审核签字并由财务经理签字确认。财务部审核应本着以下原则:1、审核单据粘贴是否规范,字迹有无涂抹;
f2、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符;3、审核各项费用发生是否切合实际,有无虚报、多报;(参照费用报销制度)4、审核签批手续是否齐全。若以上三条有一项不符合规定,财务部有权将该报销单退还报销人,要求其重新填写。
9、财务会计将财务部复核后的费用报销单,总经理签字审批,总经理签字后视为同意财务部付款。上报时间:每星期二、星期五。10、会计将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部,要求出纳员通知报销人并给予付款。出纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款,同时,报销人在领款凭证上签字。如有一项手续不全,出纳员不予支付。报销时间:星期二、星期五下午4:00以后。
附则第四条此制度未涉及事项,暂按总经理的意见核定报销,之后由财务部对该制度进行补充及完善;第五条本制度解释权归公司财务部。附:
原始凭证粘贴整理办法
为了规范报账,提高工作效率,减少台前等候时间,也便于日后查账,现将报账过程中原始凭证的粘贴要求和方法介绍给大家,请来财务部报账的同志提前按下列要求做好相关工作。
1、票据分类。对于集中较多的同一类型票据要先按照内容进行分类,如办公用品、资料费、市内交通费、差旅费、设备维修费等,按照类别分别粘贴。其中差旅费的票据还应按照差旅费报销单中的项目再次分类,单独粘贴,附到差旅费报销单后边;
2、将胶水涂抹在票据左侧背面,沿着粘贴纸装订线内侧和粘贴纸的上、下、右四个边依次均匀排开横向粘贴,避免将票据贴出票外。装订线左侧不要粘贴票据,不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴,以免造成中间厚,四周薄,使凭证装订起来不整齐,达不到装订要求;
3、如果同类票据大小不一样,可以在同一张粘贴纸上按照先大后小或者先小后大的顺序粘贴;
4、票据比较多时可使用多张粘贴纸;5、对于比粘贴纸大的票据或其他附件,粘贴位置也应在票据左侧背面,沿装订线粘贴,超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
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