工作由会计负责。第二十条：严格按照《支付结算办法》、《银行帐户管理办法》和《中华人民共和国票据法》的有关规定，办理银行开户，银行票据结算业务，不得违规开立和使用帐户，不得签发空头支票和远期支票，不得无理拒付，不得签发、取得和转让无债权债务或真实交易的票据。第二十一条：支票采用记名方式，签发支票必须注明接受单位名称或个人姓名以及用途。第二十二条：原则上不准携带盖好印鉴的空白支票外出采购，不准将支票给供货单位代为签发。如确需携带盖好印鉴的空白支票时，一定要填写好签发日期，收款单位名称和最高结算限额，并督促经办人员及时报销。第二十三条：结算凭证（如汇票、支票等）丢失的，经办人必须立即报告财务经理和总经理，以便及时采取挂失止付等补救措施，防止冒领和诈骗行为发生。如造成经济损失的，由当事人自已承担。第二十四条：预付款应按照已签订合同的付款条款，填制用款申请单，按酒店审批权限审批后。填制转帐支票，办理付款手续。第二十五条：凡办理预付款手续的合同事项及采购事项，款项一经付出，经办人应督促合同或采购事项的落实情况，业务结算时应及时清回余款。否则造成之损失由经办人负责。第二十六条：不得违反银行结算法律法规和制度，不得贪污挪用公款。
f第二十七条：财务经理负责组织人员抽查现金、银行存款的使用及结余情况。检查支票的使用情况及结存情况。防止不当行为的发生。
第四章：结算资金管理
第二十八条：有效控制结算资金的占用，及时追收、清理应收帐款，加速资金回笼是酒店结算资金管理的原则。酒店长包房房租应每月结算一次或按合约或协议及时结算；团队会议消费，应于接待业务完成后及时结算。第二十九条：应收帐款应按签单协议及时追收，防止呆坏帐的发生。对收款有困难、逾期未收回的应收帐款，应请营业部门协助追收。必要时可通过法律途径解决。第三十条：对各项采购款项，原则上应采用月结的形式结算，合同或协议有规定的按合同或协议执行。各项采购付款不得办理预付款（紧急采购物资除外）。第三十一条：工程项目结算，应根据工程合同在工程项目竣工验收后三至六个月内结算。零星维修工程，于工程完工验收后三个月内结算。合同规定了结算期限及结算方式的按合同执行。第三十二条：酒店发生的往来业务，应分别不同情况，分科目设立帐户核算。往来帐户应逐笔登记，帐款结算后应逐笔核销。第三十三条：个人出差借款或采购借款，出差人员或采购人员在出差归来r