日仓库物料尽量停止流动。
64收货待处理尚未进帐的物品应置于收货待检区备好待发物料应置于备料区并做好标识不列入盘点范围但须保留相关进出单据以便盘点时作为补充证据。
f65参与盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责、任务事先做好准备。盘点使用的单据、表格需要修改时须经财务部部长签字后生效否则追究盘点记录人员的责任。
66盘点工作要连续进行不准中间中断负责盘点各有关人员原则上不准请假遇紧急事情时应事先向盘点总指挥请假获准后方可离开各有关人员不
得擅自离开岗位。
67盘点人员必须认真、准确对盘点物品进行清点、称量如实填报盘点结果真实反映资产结存状况严禁弄虚作假盘点报表填报要求数据准确、字迹清楚。
68盘点时应先清点或称量实物后对《物料标识卡》再填《盘点表》核对账面数盘点时发现物、卡、账不符实物保管人员负责核实、查明原因。
69盘点时仓管人员需认真回答复盘、抽盘人员提出的问题并说明实物出现盈亏、残损的原因并由复盘、抽盘人员记录在案当场未查实的问题由仓库管理部门于盘点后三天内查清原因并出具实物盘点异常报告交财务部。
610各类存货的账、物、卡种类相符率要求为100。
7盘点程序
71自盘
711仓管部门负责人指定材料主管在盘点日打印《盘
f点表》分发给盘点人员同时报财务部电子表格一份。
712自盘人员按照盘点进度计划及《盘点表》进行盘点。
713自盘人员核对盘点结果是否与《盘点表》结存数量一致如不符则在确认后查找不符原因直至清楚无误为止。
714自盘人员在《盘点表》上签名后交部门负责人审核签字。
715材料主管对盘点确认的差异物料填写《盘点盈亏报告单》交部门负责人审核签字。
716仓库管理部门将《盘点表》打印装订并签名、《盘点盈亏报告单》在盘点日后两天内交财务部。
72复盘
721复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行实物盘点。
722复盘可采用100复盘也可采用抽盘由仓库管理部门在《盘点计划表》中确定但复盘比例不得低于物料种类的50。
723复盘人员按复盘安排分工进行盘点点数员应边点数、边报数记录员应将盘点结果记录在《盘点表》上如须称量由点数员进行称量作业。
724复盘与自盘如有差异须与自盘人员进行盘点确
f认确认有误的由自盘人员在《盘点表》中“复盘数量”旁签字以示负责。
725若复盘物料种类差错率超过15含15以上时则报告部门负责人
处理必要时部门负责人要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点。
726复盘完成后如与自盘无差异复盘人r