商业银行信贷风险管理
商业银行作为经营货币的特殊企业其信贷风险属性是与生俱来的。因此各国银行自诞生的一天起就在孜孜寻求规避信贷风险的方法和手段以最大限度地控制信贷风险。信贷风险是商业银行贷款的信用风险是商业银行面临的最古老的金融风险。信贷风险是指银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性。它不仅指由于借款者违约不能如期偿还贷款本息而使银行承担实际的违约风险而且指由于借款者还款能力下降或信用等级降低而使银行面临的潜在违约风险。信贷风险管理是银行风险管理的核心它是指商业银行对信贷风险进行识别、评价并准确度量在此基础上进行有效防范和控制信贷风险以最低成本实现信贷资产最大安全保障的科学管理方法。对于信贷风险的研究是一个历史悠久的问题信贷风险管理方法历经多年的发展不断推陈出新表现出一种从定性到定量、
f从简单到复杂、从个别资产信用风险评价到资产组合信用风险评价的趋势。而风险管理上的差距是我国商业银行与国外先进银行的最大差距也是我国商业银行整体竞争力和盈利能力不强的根本原因。面对金融自由化、全球化的加强和金融竞争与创新的发展特别是我国加入世贸组织后的金融全面开放我国国有商业银行必须正视经营风险问题并尽快构建商业银行信贷风险管理系统建立全面风险管理模式以提高自身风险识别和控制能力。一、传统信贷风险的测度方法及局限性传统的信贷风险度量模型分为三类专家方法、评级方法、信用评分方法。专家方法是一种最古老的风险分析方法其基本特征是银行信贷的决策权是由该机构那些经过长期训练、具有丰富经验的信贷官所掌握并由他们作出是否贷款的决定。最常见的是信贷的5C方法主要集中分析借款人的品格资本偿付能力、抵押品、商业周期这五项因素。专家知识、主观判断以及某些要考虑的关键要素权重均为最重
f要的决定因素。运用这种方法的缺点是专家用在5C上的权重有可能以借款人的不同而变化专家难以确定共同要遵循的标准造成品估的主观性、随意性和不一致性。评级方法是指对每笔贷款进行评级以此来评估贷款损失准备的充分性。最早的贷款评级方法之一是美国货币监理署开发的将现有的贷款组合归入5类同时列明每一级别所需要的准备金。目前国外很多银行都开发了贷款的内部评级方法分为19或110个级别。商业银行应对业务作出全面综合的评价才能正确评估信贷风险的大小。信用评分模型中最具代表性的是爱德华阿尔特曼在19r