日记账核对相符，做到日清日结。月终与总账核对相符。
三月末现金盘点，财务经理进行监盘，出纳编制现金盘点表，由监盘人复核签字。公司日常须对出纳库存现金不定期检查，财务负责人每月至少监盘一次。
四财务部负责对客户部营业厅、增值业务外展场等收取的现金缴存情况进行检查，并建立检查记录，每季度不少于1次。
五公司须严格现金管理，必须做到先凭证后支付，不符合制度规定或手续不完善的凭证不予办理现金支付。
六若发现长款或短款时，必须及时查明原因。确认短款的，由出纳个人赔偿，并依据情节免职或移送司法机关。
七出纳不得同时担任会计档案的保管、稽核工作，不得同时担任收入、成本费用、债权债务的账务登记。
附
关于对收取的现金收入延迟缴存的处罚规定
公司各部门：
按照XXXXX资金管理制度规定，公司收取的初装费、天燃气费以及各部门开展增值业务等收入（含营业厅），应通过银行转账、中燃慧收款、中燃优选等方式收款，凡涉及现金收入，必须于当天下班前存入公司指定的大额账户，最迟不超过第二天上午，并在规定时间内将现金缴款单、审核后的收据或发票交财务审核，严禁擅自将公款存入私人账户。现再次重申，凡不按公司制度规定按时存款，违反黄线规定的，公司将严肃处理，部门经理为第一责任人，检查发现一次，对部门经理处以1000元罚款，相关责任人处以500元罚款。
特此规定
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第四节银行支票管理
第八条银行支票登记一公司须建立支票使用登记制度。出纳须在财务系统中登记银行支票的购买、领用、作废信息。二出纳购买银行支票时须登记购买日期、银行支票号码。三出纳开具银行支票时须登记开具金额、开票日期、收款单位、支票领用人、业务内容等信息。第九条银行支票保管一出纳从银行购买空白支票后应妥善保管，凡作废的银行支票，须加盖“作废”章。二银行支票如若遗失应及时挂失，立即通知银行停止付款业务。若给公司造成损失，应视情况赔偿并追究责任。三对方收款单位丢失公司开出的支票，必须确认原支票自失效日起15个工作日后款项未转出，且收款单位出具承诺书，经公司财务负责人批准后，方可补开支票。四空白支票须妥善保管在保险柜内，不得随意放置在桌面等其它地方。五空白支票与银行预留印鉴分开保管，不得由同一人保管。
f六不得将空白支票提前加盖预留印鉴。七支票领用登记簿保管存档同银行日记账等账簿。八出纳每月至少须对银行支票进行盘点一r