首末次沟通会会议资料；4项目结束后负责统筹项目费用及组织总结本次项目工作；5完成归属个人部分的审计工作（包括审计工作及相关底稿审核工作），并及时归档；6在项目全周期中，与项目组成员、审计经理、被审计单位相关负责人员保持持续有效地沟通。及时准确汇总更新审计资料的收发，协调确保审计工作正常有序地进行。
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f内部审计工作手册
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214审计人员审计项目执行人员
对应部门岗位行政职称：上述人员及审计专员
审计项目角色汇报对象：审计项目主管
审计项目角色职责说明：1就具体的审计流程编写审计方案初稿；2执行审计程序，编写工作底稿，存档审计证据；3参加首末次沟通会，准备并汇总会议资料；4编写缺陷清单，编写审计报告；5对于所分配的审计工作及时录入审计底稿及时准确回复底稿复核人员对于工作底稿的复核意见。
22内部审计系统、领域及流程221内部审计系统、领域及流程是根据公司治理及内部控制要求，并遵循经营管理及
业务影响重要性原则，按照审计责任进行划分的。为便于审计质量评价、缺陷跟踪及风控责任考核，目前分为5个系统，13个领域及60个流程；222根据公司业务发展及组织职责的变化，集团审计部每年会对内部审计系统、领域及流程进行更新和维护；现阶段内部审计系统、领域及流程划分如下：
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表1内部审计系统、领域及流程
审计系统
审计领域
审计流程
01公司层面02财务资
001通用控制
002投资决策003财务资金
0001授权管理0002流程管理0003经营计划0004信息披露0005信息沟通0006危机管理0007审计0008诉讼管理0009合同审批0010煤矿获取0011兼并与收购0012法人事务0013船舶购置
0014货币资金0015会计管理0016税务管理0017
金
应收账款0018预算管理0019付款管理0020关联
方交易0021对外担保0022融资管理
03人力行政004人力资源0023期权管理0024组织发展0025绩效管理
0026薪酬管理0027员工管理
005行政事务0028固定资产0029行政采购0030档案管理
0031印章管理
04信息系统006信息技术0032IT战略及规划0033应用系统采购、开发及
实施0034备份管理和机房管理0035数据安全及
网络监控0036系统配置及关键数据维护0037系
05运营系统
统账号权限管理
007营销策划008生产管理009煤站管理
010港务管理
011采购管理012航运管理
0038营销管理0039价格管理0040煤炭生产、0041选煤管理、0042安全管理0043入库管理、0044出库r