财务部管理制度资金管理制度1
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资金使用管理制度第一章总则第一条为了加强资金的管理，便于资金的筹集，充分利用公司的资金资源，实现按计划筹集和使用资金，特制定本制度。第二条根据2004年10月7日管理改革，权利下放的会议精神，资金使用计划的编制有个部门经理负全部责任，主管领导负连带责任。各职能部门要加强资金使用的计划性。第三条公司实行询价与采购分离的管理模式，询价员不得直接采购任何物资，采购员实施独立采购，但采购价格不得高于询价员的询价。第二章审批程序第四条公司实行半月用款计划申请制度，各部门必须在每月的28日和14日将编制的《采购计划表SCQP0701》（用款计划），经主管领导审批，由财务部审核汇总后，报公司董事长批准执行。程序为：部门经理主管领导会计财务总监董事长。
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第五条编制采购计划时，应将所有本月需要支付的款项考虑其中，包括差旅费、工资、水电费、等每月固定发生的费
用。第六条《采购计划汇总表》批准后由财务部筹集资金并监督执行，各部门使用计划内资金时需填写《用款申请》，经主管领导批准后实施。当期批复的采购计划，过期作废。审批程序：部门经理主管领导会计财务总监。第七条计划外用款需填写《紧急物资采购申请表》，单位价值200元以内，每批次结算金额2000元以内的，由主管领导审批。超过上述范围的计划外用款需由公司董事长批准。程序为：部门经理主管领导会计财务总监董事长。第八条供应部持批准的《用款申请》、《紧急物资采购申请表》到财务部办理款项实施采购程序。第九条各部门的招待费用事前需经总经理批准，事后提供发票，最后经报董事长签署报销。第三章管理程序第十条采购结束后，采购员将采购的物资交由仓库保管员进行验收入库，凭《材料入仓单》、购货发票到财务部核销
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借款。核销程序为：经手人部门主管主管领导会计财务总监董事长。第十一条采购员采购物资必须取得合法发票，不得用白条子核销借款。第四章监督第十二条物资办理入库一周后尚未办理核销手续的视为违纪，三笔业务内的违纪予以警告，四笔及以上业务违纪予以通报，并处20元罚款，每月处理一次。第十三条正常情况下发票不得超过一个月（以开票日为计算依据）核销，特殊情况下必须经财务总监同意方可核销的。第十四条为加强资金使用的计划性，减少计划外用款，由财务部每半月编制《资金使用情况表》r