财务部管理制度资金管理制度1
资金使用管理制度第一章总则第一条为了加强资金的管理，便于资金的筹集，充分利用公司的资金资源，实现按计划筹集和使用资金，特制定本制度。第二条根据2004年10月7日管理改革，权利下放的会议精神，资金使用计划的编制有个部门经理负全部责任，主管领导负连带责任。各职能部门要加强资金使用的计划性。第三条公司实行询价与采购分离的管理模式，询价员不得直接采购任何物资，采购员实施独立采购，但采购价格不得高于询价员的询价。第二章审批程序第四条公司实行半月用款计划申请制度，各部门必须在每月的28日和14日将编制的《采购计划表SCQP0701》（用款计划），经主管领导审批，由财务部审核汇总后，报公司董事长批准执行。程序为：部门经理主管领导会计财务总监董事长。第五条编制采购计划时，应将所有本月需要支付的款项考虑
f其中，包括差旅费、工资、水电费、等每月固定发生的费用。第六条《采购计划汇总表》批准后由财务部筹集资金并监督
执行，各部门使用计划内资金时需填写《用款申请》，经主管领导批准后实施。当期批复的采购计划，过期作废。审批程序：部门经理主管领导会计财务总监。第七条计划外用款需填写《紧急物资采购申请表》，单位价
值200元以内，每批次结算金额2000元以内的，由主管领导审批。超过上述范围的计划外用款需由公司董事长批准。程序为：部门经理主管领导会计财务总监董事长。第八条供应部持批准的《用款申请》、《紧急物资采购申请表》
到财务部办理款项实施采购程序。第九条各部门的招待费用事前需经总经理批准，事后提供发
票，最后经报董事长签署报销。第三章管理程序第十条采购结束后，采购员将采购的物资交由仓库保管员进
行验收入库，凭《材料入仓单》、购货发票到财务部核销借款。核销程序为：经手人部门主管主管领导会
f计财务总监董事长。
第十一条采购员采购物资必须取得合法发票，不得用白条子核销借款。
第四章监督
第十二条物资办理入库一周后尚未办理核销手续的视为违纪，三笔业务内的违纪予以警告，四笔及以上业务违纪予以通
报，并处20元罚款，每月处理一次。
第十三条正常情况下发票不得超过一个月（以开票日为计算依据）核销，特殊情况下必须经财务总监同意方可核销的。第十四条为加强资金使用的计划性，减少计划外用款，由财务部每半月编制《资金使用情况表》，上报财务总监监督核
实。当月批复的用款计划r