收票千秋实业
据
达菲公司
单价
借方金额860000452000
科目名称
短期借款应付账款
337
单位：元
明细账
数单贷方金额
量价
市建设银行
657900
成美公司
289300
f哈美公司
应收账
款
米尔家公司
富康有限公
司
原材料
复合板皮料
5000公
斤
22
1653公
斤
320
泡棉
2386公
斤
15
低值易乳胶
耗品
2729公
斤
20
螺钉
5067公
斤
10
皮料在途物
68公斤320
资
复合板
500公斤22
3400002780001100005289603579054580506702176011000
库存商真皮沙发品
李明
123个
16302002605064
其他应王军收款
保险公司
2536860338
固定资产
无形资产
车间厂房车间机器维修部厂房维修机器管理部门固定资产
商标
910000862000327800551490
280000
应付票据
白朗皮革公司百利建材
市广发银行
职工工资
职工福利应付职工薪酬
社会保险费
教育经费
张三
其他应付款
财通运输站代扣职工个人所得税
应交税费盈余公积
应交增值税
应交所得税法定盈余公积金任意盈余公积金
861200286500168000900009600840020005140500030000700009700081503
437
f（三）11月30日“本年利润”科目中转入各项数据累计发生额。见表23
表23“本年利润”科目中转入各项数据的累计发生额
单位：元
科目名称
借方发生额合科目名称
计
贷方发生额合计
主营业务成本其他业务成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失营业外支出
8000051000250000
660003205000
主营业务收入其他业务收入
157000
公允价值变动损益10000
营业外收入
21600
三、模拟企业日常经济业务（提示：做会计分录记账凭证时，请参考相关的原始凭证）
（1）1日，将超额库存现金1800元送存银行。
附1：中国建设银行现金进账单（回单联：由经收银行盖章后退回单位）
全称
全称
付款单账号
收款单账号
位
开户银
行
位
开户
银行
行号
人民币（大写）
百十万千百十元角分
票据种类
收款人开户行盖章
票据张数
凭证号码
单位主管
会计
复核
记账
付
款
人
单位主管
会计
复核
记账开户银行盖章
年
月日
（2）2日，向红果建材公司购入复合板1000公斤，单价25元，增值税税率17，用电汇方式
支付货款。红果建材公司开户行：嘉兴市工商银行；账号：777888
附1：浙江省增值税专用发票（抵扣联：购货方扣税凭证）
开票日期：
年
月
日
NO购名称
税务登记号
证凭税扣方货购联扣抵联二第
537
f货地址、电单
话位
开户银行及账号
计量单数单
商品或劳务名称
金额
位
量价
税率税额
（）
合
计
人民币（大写金额r