支票、收据、印章等放入保险柜，不得随意存放，保险柜内不得存放私人财物。
第四条员工出差返回及零星采购结束后，必须及时到财务处办理报销及还款事宜。
第五条员工借款的归还期限规定如下：（一）出差借款自最后一天的住宿日期或回公司车船票日期算起，在七日内到财务处办理报销及还款手续。（二）零星采购以购货发票日期为准，在七日内到财务处办理报销及还款手续。第六条员工借款的归还实行逐笔结清的办法，已发生借款尚未结清者，一律不准再发生新的借款。具体还款程序如下：（一）借款人将手续齐全的费用报销单据交财务部，由制单员审核并进行会计处理后，经稽核人员审核无误后，有出纳员办理现金付讫手续。（二）借款人还款时，出纳员将现金清点无误与借款单存根核对相符后，开据现金收据作为借款人归还借款的依据。第七条银行存款管理（一）办理结算必须遵守《银行结算办法》规定，不准出租、出借账户，不得签发空头支票；不准套取银行信用，保证银行结算业务的正常进行。
f（二）银行转账结算方式：支票、汇兑、银行本票、银行汇票、商业汇票、委托收款、异地托收承付等七种结算方式。
各项结算方式必须遵守银行结算纪律，要素齐全、内容真实、数字正确，力求标准化、规范化、防止涂改。
（三）公司在银行开设结算账户，未经批准，不得多头开户。（四）需办理预付款业务，必须签订经济合同。（五）财务处负责往来账目核算的会计，应对预付款项了如指掌，及时催促经办人结算往来账目。（六）要加强对银行结算凭证的管理，财务部出纳员负责保管现金支票、转账支票和未使用的空白凭证，建立支票使用登记簿，对作废的支票要在登记簿中注明，并附在登记簿上。支票丢失、被盗，应及时汇报主管领导，并向银行和有关单位办理挂失手续。（七）签发支票要严格按规定办理，不准签发空头支票。（八）建立银行存款日记账，逐笔登记银行存款的收、付结存情况，对于支票结算业务，应在摘要栏注明支票号码、日期，并做到日清月结。（九）每月月底必须与开户银行核对银行存款余额，出现未达账项应编制银行存款余额调节表，并及时与开户银行核对，保证账账相符。（十）银行印签章必须由两人分管，财务专用章和出纳名章由出纳员保管，法定代表人名章由其授权的财务主管保管，任何个人不得保管支付款项所需的全部印章。使用时掌管印签（章）的两人均要
f审核收付业务及其凭证，审核无误方可在有关凭证上盖章。（十一）财务处对银行结r