报时间截止为25日，超过日期的列入次月的预算费用。3、客户协议的审核：营销中心接到传回的当月的促销协议后立即进行费用审查，审查应结合费用预算进行比对，如与预
算有差异的应向上级领导汇报进行补充或退回区域进行修改；如在规定的范围内则通知区域按协议标准
执行促销。
完成审查后，营销中心应对合格的促销协议进行编号，编号采用销字×××××××样式。
例如：广东佛山心想事成客户10年4月份的促销协议属于TP1费用，并在当月TP1费用促销当中属于第10个顺序，其协议编号为省份字母缩写GD销（TP1）字1004010号，编号为唯一的识别码当月不得重复。
营销中心完成审查的协议二天一次转财务部进行复核，财务部按月初预算的标准进行再次的复审，
其中与预算有差异的或者促销标准明显有异常的协议应当即反馈主管领导与营销中心，营销中心应对异
常原因进行解释并与财务部协商处理。
4、营销费用的确认：财务部按审查合格后的客户协议及费用签呈列明的费用比率或费用金额做为当月销售费用的确认。
费用确认采取预提的办法进行，其中与销售额挂钩的促销费用按月末客户的实际销售额计提。业务人员的费用按预算的人员费用计提，固定金额促销的按批复的金额进行计提；计提完成后费用总额做为营销中心当月预算比对及费用执行情况的结果。如在报销时与预提有差异
的在报销当月进行费用调整，并做为增加或减少当月费用预算的依据。
同时为保证费用确认的及时性与准确性，财务部接收促销协议及签呈的截止时间为当月的28号，超过时间的列入次月的营销费用预算；财务部应定期向营销中心发布销售费用执行情况报表。
5、总部特别费用的使用：各区域在申请使用总部特别费用时需填报专门的《总部特别费用签呈》、并附上详细的操作方案，方
案中包含：费用科目、投入时间、金额、核销方式、销售目标、责任人、稽核办法等要求。
制订
2010413营销总监
发行单位
财务部
页数
集团智慧★不得外传
f公司
金冠（中国）食品有限
市场总监
财务总监
35
机密等级限阅
营销中心2010年度市场费用管理办法
编号
签呈上交后由市场部充分评估可行性，并经市场部总监、销售部经理签署意见后转总经理审批下发
执行。
销售运作部客服组对批复的总部特别费用进行单独建档，并由市场部专人进行跟踪评估费用使用效
果。
未使用《总部特别费用签呈》的费用签呈一律列入正常费用，纳入区域市场费用。
四、费用核销
客户费用主要指当前r