公司费用报销管理制度2016年试行版
一、目的
为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，且结合公司的实际营运情况，提高工作效率、促进公司健康快速发展、规范公司员工费用报销及付款等事宜；同时本着节约成本、合理开支、顺畅便捷且有利于工作的原则，以公司实际情况制定本制度。二、费用报销的定义及预算管理
1、定义：本制度中所描述的费用是指：维护及满足公司日常经营活动中除接受劳务和采购款项以外的支出。具体包括：差旅费、业务费（招待、市场拓展、交际应酬）、办公费、通讯网络费等。
2、公司各项费用支出应控制在预算范围之内。特殊原因超出预算，需由费用使用人在事前以签报的书面形式申请，并经公司总经理或财务负责人（额度内）审批同意后，方可以支付该笔费用。
3、财务人员将为各部门建立费用支出台账，及时跟进，控制好预算范围。三、费用报销审批权限及流程
1各项费用应在本着节约的原则下开展各项工作，其审批和付款流程如下：
审批人
部
门
经出
会
理纳
计
（岗
岗
主
财务经理
总经理
管
金额小于或等于300元


金额小于或等于5000
元的预算外费用




金额在5000元以上的




注：上表的权限和流程仅限公司日常经营活动的费用审批，特殊情况需走签报流程。超过300元的额度报销需要用非现金方式支付。
f2、所有费用报销必须先经过今目标系统进行申请，在填写具体内容时各项要素如
报销费用类型，明细金额（餐费、车费、路桥费等）、发生日期、合计等要详细
列明，同时要上传费用明细清单扫描件作为附件，清单要有制表人和复核人的签
名；
报销人登陆今目标申请，同时填写报销单
部门负责人审批签字OA、纸质
出纳、会计审核报销凭证字OA、纸质
财务负责人审批签字OA、纸质
出纳确认付款（现金非现金）
总经理审批签字OA、纸质
3、未按照本制度流程进行审批的费用，财务人员指导费用报销人完成正确的审批流程后再予以费用报销业务。4、费用报销人应提供真实、合法、有效的信息和原始单证，并按财务规定填写费用报销单。费用报销人需要对各项费用报销内容的真实性、合法性、合理性负责。5、费用报销人如果提供了虚假报销凭证行政财务部不予受理，且各审批人如发现各类舞弊行为均有权立即报财务负责人、总经理有权对报销人按员工手册进行处理。四、报销时限1、为增加财务人员的工作效率，规定每周五为报销日，遇发工资或节r