时准确核定缴存人的缴存基数、缴存比例，督促受托银行及时变更经中心批准的缴存人的缴存基数、缴存比例等相关数据。（三）住房公积金（或房改资金）支取严格按照有关规定及操作规程执行，建立有效的监控措施。第十五条关键岗位、环节控制。坚持重点监控，加强对业务处理过程的管理控制。（一）严格审核客户支取资料，提高对资料凭据真伪的颤别能力，坚持谁经手谁负责及部门主管把关的原则。（二）住房公积金、售房款及住房补贴资金支取须严格执行规定的审核、审批程序。（三）对住房资金（住房公积金、售房款及住房补贴资金）支取应建立有效的事后监控机制，实行事后稽核制度和审计检查制度，防止违规支取。（四）加强住房公积金缴存账户管理。定期对账户分类（封存、拖欠）进行跟踪分析，加大拖欠账户催收工作力度，落实催缴责任人；适时对封存户呆死户进行清理、监控，严防挪用、套用账户资金现象发生。严禁滥设及编造缴存账户。第十六条监督保障控制。各管理部应设事后监督岗，对己发生的业务过程实行全面监督检查，对要害岗位、关键环节进行重点监督，发现问题应立即纠正、及时查处。第四章住房公积金贷款业务的内部控制第十七条委托贷款内部控制的重点是：实行中心统一的贷款政策和贷后管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善贷款决策与审批机制，防止违反信贷原则发放关系贷款和人情贷款，防止贷款资金违规投向。
f第十八条政策、法规控制（一）贷款投向要符合《住房公积金管理条例》、法律法规、信贷制度规定。（二）贷款必须按照《福州市个人住房抵押贷款管理暂行办法》和管委会等有关规定及业务操作规程办理，坚持社会效益、资金安全和流动性相协调的原则。第十九条贷款程序控制（一）职责分离。建立健全审贷分离责任制度，严禁单人完成贷款全过程操作，任何人不得超越职权或违反程序发放贷款。（二）操作程序。严格执行贷款审批程序和贷前调查、贷时审查、贷后检查制度，对贷款业务受理调查、审核、审批、签约、发放、检查、不良贷款催收等环节要严格按照操作规程办理，防止逆程序、省略程序的操作和放宽贷款标准。第二十条要害岗位、关键环节控制。做好开发商项目报备审查准入，贷款申请审批、抵押担保登记、贷款合同审核、贷款指标下达等特殊环节管理，坚持谁把关谁负责，人人有责、人人负责的工作原则。（一）严格落实贷款项目的报备准入、有效抵质押保证。（二）业务须严格按操作规程办理。（三）开发r