公司差旅费报销管理制度及流程
一、总则1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定
本制度。2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不
能往返的出差。3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。
二、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，
注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。
3、出差人员回公司后，将有分管领导签署意见的有效单据，按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费。
4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原
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因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。
5、出差回公司应在一星期内报账，最长不得超过一个月。
6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
三、费用标准及报销办法总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市
内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。
（1）住宿标准（金额单位：元，下同）：
地区人员
特区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
总经理实报实销（含副总经理，下同）
经理220200200120120
其余人员200180180100100
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（2）伙食补助费：
地区人员
特区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
总经理
实报实销
经理7070605050
其余人员6060504545
（3）市内交通费：
地区特区直辖市省会城省辖县级市及
人员
市市以下
总经理
实报实销
经理18181616
10
其余
人员1616
8
8
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（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办
法，按实际住宿的天数计算报销。
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2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。
4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。
（二）伙食补助费报销办法中午12r