账，同时登记个人银行日记账。每日下班前应进行ERP系统资金账、个人银行日记账和银行存款明细账三方核对，保证资金调拨数据准确、完整。第二十二条集团财务中心运营管理部应妥善保管《资金申请单》和《资金内部调拨审批单》原件，按月装订成册存放备查。各公司财务部应将《资金申请单》和《资金内部调拨审批单》传真件连同收付款凭证一起作为记账凭证保存。第二十三条集团财务中心运营管理部不定期对资金调拨执行和档案保管情况抽查。
第五章禁止行为和罚则
第二十四条在资金调拨中严禁以下行为：1、未使用《资金申请单》申请资金；2、未使用《资金内部调拨审批单》进行资金调拨；3、未严格按照授权权限进行资金调拨审批；4、未按照《资金内部调拨审批单》审批意见执行资金划转；5、未经允许，分、子公司之间代收代付资金；6、未按照本制度要求及时上报有关资金调拨报表；7、其他违反国家法律法规和公司制度的行为。
3
f第二十五条对违反本制度的行为，视情节轻重追究单位负责人、财务负责人和直接责任人的责任，由公司给予相应的行政处分或经济处罚。给公司造成经济损失的，应承担全部或部分赔偿责任。有犯罪嫌疑的，移交司法机关依法追究刑事责任。
第五章附则
第二十六条本制度由财务中心运营管理部负责解释。第二十七条本制度自下发之日起执行。
返回
4
f附件1
资金申请单
申请公司
申请日期：____年____月____日
申请金额
申请事由
财务负责人（签批）
公司负责人（签批）
运营管理部（签批）
财务总监（审批意见）
财务副总裁（审批意见）
备注
返回
5
f附件2
资金内部调拨审批单
调入公司
日期：____年____月____日
调出公司
调拨金额
调拨事由
经办人
运营管理部（签批）
财务总监（审批意见）
财务副总裁（审批意见）备注返回
6
f附件3
内部资金调拨授权表
金额
资金主管运营管理部经理财务总监财务副总裁
030万（含）
Y
经营性款项调拨
30万100万（含）
Y
Y
审核签字权
100万500万（含）
Y
Y
Y
500万以上
Y
Y
Y
Y
金额
资金主管运营管理部经理财务总监财务副总裁
05000元（含）
Y
Y
经营性费用调拨
审核签字权
500010000（含）
Y
Y
Y
10000元以上
Y
Y
Y
Y
金额
资金主管运营管理部经理财务总监财务副总裁
010000元
Y
Y
非经营性费用
审核签字权
1000040000（含）
Y
Y
Y
40000以上
Y
Y
Y
Y
返回
7
f附件4
XX公司X年（季、月、周）收支计划表
项目
上期余额本期预计收入本期预计支出本期预计结余备注
1经营性现r