会计科目与部门决算报表对应关系表（行政
会计科目报表编号资产类现金银行存款2行3行现金银行存款2006年度部门决算报表行次对应关系
有价证券暂付款库存材料固定资产财政应返还额度负债类应缴预算款应缴财政专户款暂存款应付工资（离退休费）应付地方（部门）津贴补贴应付其他个人收入净资产类固定基金
财决08表
5行7行8行9行10行
有价证券暂付款库存材料固定资产财政应返还额度
16行17行财决08表18行19行20行21行
应缴预算款应缴财政专户款暂存款应付工资（离退休费）应付地方（部门）津贴补贴应付其他个人收入
23行财决08表
固定基金
结余
24行
结余
收入类
f拨入经费财决03表预算外资金其他收入支出类经费支出基本支出项目支出财决04表
2栏、10栏、11栏
财政拨款、从其他部门取得的财政拨款、非本级财政拨款。
3栏9栏
行政单位预算外资金收入其他收入
2栏、3栏、基本支出、项目支出、行政事4栏、5栏、业类项目支出、基本建设类项6栏目支出、其他类项目支出2栏基本支出项目支出、行政事业类项目支3栏、4栏、出、基本建设类项目支出、其5栏、6栏他类项目支出
拨入经费结转自筹基建财决04表10栏结转自筹基建
注：会计科目主要根据《行政单位会计制度》设置。
f算报表对应关系表（行政单位）
备注
外币账户余额折合人民币同时填入财决08表4行“其中：外币存款”。国债余额同时填入财决08标6行“其中：国债”。
根据财库200648号文的要求，新增加的项目。
“结余”的年初、年末数应分别等于财决02表2栏“经常性结余”3栏“专项结余”、18栏“经常性结余”19栏“专项结余”。
f根据资金的来源划分财政拨款、从其他部门取得的财政拨款和非本级财政拨款。年终若有应拨未拨所属单位经费（专款）的，由主管单位作为结余反映。
填列项目支出时，应根据项目性质和财政拨款科目分别填入财决04表4栏“行政事业类项目支出”、5栏“基本建设类项目支出”、6栏“其他类项目支出”；同时将基本支出和项目支出下设的目级明细科目的累计数分别填入财决05表和财决062表各目级科目。年终结账时，将本科目借方余额（不含预拨下年经费）转入“结余”科目。
度》设置。
fr