总录入。
增值税抵扣明细表填写操作要点
①由于认证数据准备系统需要一段时间一般在月初3号左右准备完毕如纳税人提前进入系统可能存在缺失进项数据的情况此时只要点击主页面上的“重做初始化”按钮即可完成缺失进项数据的自动导入。
②如果不小心将一张导入认证的进项发票误删除了请选择左侧“认证数据导入”菜单可看见已认证的但不在进项明细中的进项发票点击“确定导入”即可。
f③如该发票不符合抵扣条件应在状态栏选择“其他不得抵扣”修改后需要点击“保存”再返回主界面点击“自动生成”这样数据会自动进入附表二不要自行填写。注意请务必不要将应抵扣发票错选。
④外贸企业状态栏应自动显示“外贸出口退税”。如果外贸出口退税企业发票状态为专用发票抵扣请与税收管理员联系处理在税务机关处理后处理后点击“本表为空”再“重新初始化”即可。
⑤红字发票误认证申报处理方法如果纳税人当月开具红字通知单后又误将该笔红字通知单对应的红字发票在当月已认证则在填写《增值税抵扣明细表》时应先将对应的红字发票设为“其它不得抵扣”保存后再返回主界面点击“自动生成”。
⑥本期认证的一张固定资产发票中部分可以抵扣部分和不可以抵扣的处理方法请将这张发票放在进项明细中作为进项抵扣同时在附表二中将不可抵扣的固定资产的部分作为进项转出录入。
⑦抵扣发票全部录入后即最后一张票录完点击“保存发票”后或者是抵扣发票导入后点击页面左面菜单栏中的“返回”然后再次核对页面表格底部的发票张数、金额、税额确认无误后再点击菜单栏中的“返回”回到申报主界面。再点击主界面下方的“自动生成”按钮系统会将增值税抵扣明细表上的数据生成到增值税一般纳税人申报表附表二。“自动生成”该功能可重复使用。
f2生产企业进料加工抵扣明细表编号902
3生产企业出口货物征免税明细主表编号903
4生产企业出口货物征免税明细从表编号904
对于增值税一般纳税人中有出口业务的“免、抵、退”税企业还需进行如下图操作点击“创建”如图表23
点击创建进入
图表23
进入报表文件导入界面如下图
图表24
点击“浏览”选择选择需要导入的生产企业出口货物XML文件该文件由纳税人自行从擎天系统导出然后点击“确认”按钮出现下图。
f图表25
点击“全部选择”按钮再点击“确认导入”按钮完成数据导入工作。
操作要点
出口退税数据导入错误处理方法
①确保在擎天系统中重新生成是正确的再进入申报系统中点击导入。重新导入的数据文件会r