上已认证的数据导入用户的报表“运输发票导入”和“海关完税凭证导入”。
①经认证的发票自动导入
进入增值税抵扣明细表的主界面专用发票、机动车、运输发票认证信息自动导入《增值税抵扣明细表》见下图。
f图表9
纳税人只需要根据实际情况对专用发票抵扣的状态进行维护发票中有已认证而不符合抵扣条件的在抵扣明细表中将发票“状态”栏的下拉菜单中设置为“其它不得抵扣”。点击“保存状态信息”如图表10
图表10
②如果您当月取得允许抵扣的运输发票非公路、内河货物运输发票点击页面左侧“运输发票导入”点击“浏览”如图表11
f图表11
A、分别选择需要导入的运输发票主XML文件和CRC校验文件如图表12上述文件通过通用数据采集软件导出。
图表12
B、确认导入点击“确定”如图表13
f图表13
C、操作成功后点击“继续”如图表14、图表15
图表14
f图表15
【说明】如果您发现已导入的运输发票抵扣信息错误可以在运输发票导入环节如图表11点击“清空运输发票”然后重新导入。
③如果您当月取得允许抵扣的海关完税凭证点击页面左侧的“海关完税凭证导入”点击“浏览”如图表16
图表16
A、分别选择需要导入的海关完税凭证主XML文件和CRC校
f验文件如图表17上述文件通过通用数据采集软件导出。
图表17
B、确认导入点击“确定”如图表18
图表18
C、操作成功后点击“继续”如图表19、图表20
f图表19
图表20
【说明】如果您发现已导入的海关完税凭证抵扣信息错误可以在海关完税凭证导入环节如图表16点击“清空海关完税”然后重新导入。
D、点击页表左侧的“返回”操作成功后点击“继续”如图表21
f图表21
④如果您当月取得允许抵扣的农产品收购发票点击页面左侧“新建发票”输入农产品收购发票信息点击“保存报表”。如图表22
图表22
点击“请选择发票说明”旁的“小三角”选择发票说明
f点击“请选择发票类别”旁的“小三角”选择发票类别
录入“发票号码”
录入“发票日期”可点击右面“小三角”后选择也可直接输入格式为“YYYYMMDD”
录入“销货方纳税人税号”
录入“销货方单位名称”
录入“购进货物或应税劳务名称”
录入发票“金额”
“税额”栏系统自动计算如果发现与发票票面税额尾差相差12分可修改成发票票面税额
最后敲回车至表格底部的“保存报表”点击“保存报表”然后录入第二张抵扣发票直至录完为止。
录入发票数据时“发票类别”无法选择现有普通发票代码及发票名称可选择“3143免税农产品抵扣凭证”并且录入一份发票号码后抵扣金额汇r