费用报销管理制度
（试行）
第一章总则
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为合理控制费用支出，压缩成本，特制定本制度。第二条本制度根据公司的现行实际情况，将费用报销分为生产费用、办公费用，差旅费、招待费、汽车费用、其他费用等，公司各种费用的控制实行计划管理，费用发生过程中，原则上必须由两人或两人以上同时参与或执行，并相互监督和共同承担相关责任。以下分别说明相关费用的借支程序及各项费用具体报销制度和报销流程。第三条本制度适用于公司所有员工。
第二章费用报销制度及流程第四条原始凭证有效性的规定：报销人应取得真实合法的原始有效凭证。持定额发票报销时必须附相对应的费用清单。第五条费用报销单填写及票据粘贴应符合相关要求。
报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，报销金额与票据金额相符，对不符合财务制度要求的票据不予报销。
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f第六条：费用报销流程：
经办人将票据交财务
会计审核计算报销金额
部门负责人审批签字
财务负责人审批签字
总经理审批签字
人审批签字
出纳审核付款
公司经办人员按照以上费用报销流程办理审批签字手续，严禁指派客户到各个相关部门办理签字手续。
第七条：费用报销时间
1、为了提高费用报销工作效率，每月5号25号为财务报销时间，经办人将费用报销单据递交到财务部财务部完成审核报销并付款，其他时间为财务结账及编制报表申报纳税时间，不予办理费用报销受理。
2、为保证公司经营核算的准确性，费用发生后应及时报销，超过三个月以上（含三个月）的费用将不予报销，跨年费用不予报销，视自动放弃。
第八条报销规定
1、生产费用、办公费用：经办人员凭采购前填写的请购单、原始票据、审批手续齐全的费用报销单报销列支。2、差旅费：出差人员应在回公司后10日内办理报销事宜，并附《出差申请单》，报销标准参见《差旅费标准》。3、招待费：业务招待应事先申请并填写《招待申请单》，经总经理批准后方可招待。招待费用报销时必须提供消费清单，并在每次招待费用报销单上详细注明招待时间、
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f招待事项、参加人数，招待费用标准按照人均不超80（含酒水）招待用酒每瓶单价不超80元，业务招待禁止报销烟。4、汽车费用：费用报销时须附《行车审批单》，写清起始时间、起始公里数等内容，并分开列明加油费、过路费、维修费、保养费、保险费等，该时间段r