关于集团公司费用报销管理制度
一、总则
为了加强集团公司内部管理，规范集团内各公司费用报销流程合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度适用集团各公司。
二、费用报销制度
1、报销人应取得真实合法的原始凭证（发票及收据）；2、报销人在无法取得增值税发票的必须取得其他专用发票并附带收据（定额发票、机打发票或其他正规发票）；3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（并由经办人负责附带其他相关发票，且金额不得超过500元）；4、经办人因劳动工钱或专家费用无法取得发票、收据的，需填写证明，由财务以工资发放方式进行报销；5、对于无收据、无发票的一律不得报销。
三、费用报销单填写及票据粘贴要求
1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改，各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；
1
f2、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列，报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；
3、报销单据一律用黑色钢笔或中性笔填写，禁止使用圆珠笔或铅笔；
经办人填
各公司部门
各公司财负
各公司
写报销单
负责人审批
责人签字
总经理审批
4、报销单椐各项目审应批填签写字完整，大小写金人审额批要一致，并经部门领导批准才有效；
报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务
集团出纳
集团董事长
不予报销；
核对并付款
审核
5、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；
6、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门主管签字确认；
四、费用报销基本流程
集团员工费用报销流程：
五、报销时间的具体规定
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f1、为了提高费用报销工作效率，各部门报销人员应在每月20号至25号之间完成审核并付款，逾期一律不予受理。
2、超过三个月以上（含三个月）的费用将不予报销，视自动放弃。（特殊情况需告知集团总经理、董事长）。
六、差旅费报销
1、集团公司人员因公外出所发生的行车费、省内（省外）差旅费、通讯费、招待费、食宿费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。
2、出差补贴及标准
职务
各公司总经理、董事长
副总及各部门负责人
员工（业务员）
费用标准
交通费
动车、火车、汽车、飞机
动车、火车、汽车（不包括动车、火车、汽车（不包括
软卧及出租车r