况的计算，来达到检查和控制费用成本之目的一种统计方法，即实际费用支出与计划费用之比。数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际支出情况与预算费用对比统计分析和考核，在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：预算费用计划控制率报告期实际费用支出÷报告期计划费用额×100。统计口径：计划外特批费用不列入考核范围。1）当月费用预算计划控制率当月费用预算计划数÷当月费用发生数×100。
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fKPI绩效考核作业指导书
2）月度累计费用预算计划控制率累计费用预算计划数÷累计费用发生数×100。3）年度费用预算计划控制率年度费用预算计划数÷年度费用发生数×100。
二、管理类指标
备注说明：（衡量标准出现减分时，最多减分至本项目分值，即本项目未完成不得分）
1、财务预算及执行情况管理
指标解释：是指根据精细化管理要求，对被考核部门编制的财务预算计划的准确性和及时
性进行评价，考核其财务预算计划完成执行情况的一种考核方法。
数据来源：由公司资产财务部负责对各事业部进行考核；企划投资部负责对资产财务部进
行考核。各类考核数据在报告期后8日内报送人力资源部。
考核目的：通过这一指标的考核，加强精细化管理，确保财务预算计划的全面完成。
衡量标准：
1）在规定时限内未上报（提供）财务预算计划（财务预算资料），每次减
05分
1）在规定时限内未上报财务预算计划及执行情况每次，减
10分
2）财务预算计划（财务预算资料）每出现一处差错，减
05分
2财务预算计划及执行情况每出现一处差错，减
05分
3）未按时提供财务预算分析报告或分析不切合实际减
1分
3未按时提供各种财务资料财务部有明确要求的减
20分
4）当月各类财务预算计划累计数完成率小于1，减
13分
（注：各类财务预算计划累计完成率税后利润完成率×50销售收入完成率×30收款计
划完成率达标×20）；当月各类财务预算计划累计数完成率大于等于1）
（注：各类财务预算计划累计完成率税后利润完成率×666应收账款控制率完成率×20
存货控制率完成率×67销售收入完成率×67）
5预算计划准确率在85以下，减
13分
执行情况汇总准确率在95以下，减
13分
2、技术质量管理
指标解释：是指根据各被考核部门技术质量管理特性，分别选定新产品项目立项及开发管
理、内部质量管理体系运行管理、产品质量指标、质量成本管理等要求，对被考核部门新产品
开发项目进程按照任务书要求进行考核检查；通过抽查统计分析，对被r