办法，交由专人审核销售开票管理。第三十二条配合仓储、收款、财务等部门完成衔接工作。第三十三条按照国家有关法规做好发票的管理工作，包括发票的领用、填写、保管及废票的处理。（见财务发票管理规定）。第三十四条销售开票必须坚持先产先出、零头优先开票的原则。特殊情况可根据客户要求开票。第三十五条在销售开票过程中，发现的缺货品种应及时反馈给销售、采购部门。
第七章销售收款第三十六条严格执行公司财经纪律和现金管理制度，认真复
20
f核销售单的客户名称、数量、价格和金额，确认无误后，进行收款，并承担因工作失误造成的经济损失。
第三十七条普通发票和增殖税发票应妥善保管，开具发票必须真实、准确。
第三十八条收款专用章需每日更换日期，每张发票须加盖“发票专用章”。
第三十九条现金购药发票须加盖“现金收款专用章”，退货发票须加盖“货款退讫专用章”。
第四十条在收取大额现金时，须每张检验，做到“唱收唱付”无差错。
第四十一条在收取转帐支票时，应检验支票是否在有效期内，印签是否齐全、清晰，帐号和帐户是否齐全相符，支票使用人须出具有效证件，收款人员填写证件号码，电话及联系人姓名。
第四十二条填写支票金额大小写要相符，字迹清楚，字体规范。
第四十三条初次发生销售或长期没有业务往来的客户，在使用支票时应要打电话到银行查询，必要时须持支票到银行确认，不经确认不进行收款确认点单。
第四十四条销售收款要做到“当日款，当日解，当日帐，当日清”，手续清楚，每笔业务款都应上缴财务，存入银行。不得挪用和做支，并保管好收款章。
第八章现金销售开票第四十五条销售人员在销售过程中，对于非现金购药的客户，如有提出用现金购药结帐的，所销售的药品，其销售价格须
21
f经客户服务部、采购中心签字确认。第四十六条销售人员在销售过程中，对于现金购药的客户，
经部门经理确认后，销售人员可正常销售，务必请客户保管好发票，以备公司核查。
第四十七条对有些特殊需求的销售，在价格上需经公司领导签字后，才可以开票销售。
第九章销售档案资料管理第四十八条质量部门应对客户的开户资质档案进行分类保管，并定期进行一次核查，根据资质档案的有效期限及时通知分管的销售人员进行更改或调整。第四十九条对有关销售资料的管理，应参照公司《档案管理制度》及时进行整理，分类进行保管，并适时进行输理与核查。第五十三条：销售资料的管理人员，应严格遵守公司《档案管r