公司费用报销管理制度目录总则2费用报销制度及流程2借款标准及流程6费用审批管理7附则8
第一章总则第一条:为了加强公司内部管理,规范公司费用报销流程合理控制费用支出,特制定本制度。第二条:本制度根据公司的实际情况,将费用报销分为行车费、市内(郊县)差旅费、通讯费、住宿费、客情费等。第三条:本制度适用公司各部门。第二章费用报销制度及流程:原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证、有效发票至少需要印有两个章:国家或地方税务局专用章发票专用章,如少其中一个章,发票无效。、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单;发票的真假辨别:发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致,可以登录发票上提供的查询网址进行核实,但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息,建议大家到正规的地方消费索取发票,避免出现假票现象。3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时,允许以普通收据报销(总额不超过报销金额的5);对于既没发票,也没收据的,一律不予报销;第五条:费用报销单填写及票据粘贴要求:1、报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改;2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致,各票据不得突出于报销单和粘贴单之外(票据过大时应按报销单大小折叠好);3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等),需有层次序列张贴;5、报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量粘贴在一块,并按金额大小排列;6、报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;
8、报销单椐各项目应填写完整,大小写金额要一致,并经部门领导批准才有效;报销单据不得涂改,粘贴好后请仔细核对金额,票据金额与填写金额不符,财务不予报销。
9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认,需入库的实物单据应附入库单;10、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料,每张出租车票背面需有部门主管签字确认;第六条:在一个预算期内一个月,业务员各项费用的累积支出原则上不得超出预算,超出预算部分不予报销。
f第七条:费r