③部门主管签字→④领导审批（外单位领用必须在财务办理交款后凭收据仓库方办理发货手续）→⑤保管员发货→⑥仓库保管员根据出库仓库联登记仓库明细账，每月15日及当月25日将出库单报财务。（3）产品销售出库、①财务部根据到账货款对销售部开出发货通知单→②销售部根据财务部发货通知单通知产品仓库保管员发货→③仓库保管员见销售部发货通知单发货装车→④磅房计量→⑤门卫见随货同行联放行
二、财务支出财务审批、业务传递流程财务支出财务审批、财务审批
（一）股份公司本部财务支出财务审批、业务传递流程1、财务支出财务审批流程（1）公司经办人粘贴好原始票据填写报销凭证部门负责人签字后→公司财务部相关人员审核→公司财务总监审核→公司总经理审批→会计人员填制会计凭证→出纳付款（超过公司总经理授权范围内的进入下面审批流程（2）。）（2）股份公司总经理审核→股份公司董事长审批→会计人员填制会计凭证→出纳付款（超过股份公司董事长授权范围内的进入流程（3）。）（3）股份公司董事长审核→集团公司财务负责人审核→集团公司总经理审核→集团公司董事长审批→会计人员填制会计凭证→出纳付款（超过集团公司董事长授权范围内的进入流程（4）。）（4）集团公司董事长审核→董事会审议→会计人员填制会计凭证→出纳付款。
3、产品物资进出厂收发流程
（1）进厂物资产品
fA：①进厂物资→②门卫放行→③磅房过磅（需计量的）→④质检取样→⑤保管员验收（白班原料工段签字或其他时间调度签收）入库→⑥磅房除皮及双方签字并盖章（2）出库物资产品B：①出库存物资→②产品仓库填写发货通知单（或领料单）→③厂长（车间领用人或生产负责人签字）→④财务收款盖章→⑤仓库发货→⑥磅房过磅→⑦门卫见财务收款盖章的门卫联放行并登记台账（3）物资采购①申购人制单→②库管员核查→③部门负责人签字→④交采购部询价采购→⑤材料会计签字→⑥报总经理审批
入流程3）。3、股份公司董事长审核→集团公司财务负责人审核→集团公司总经理审核→集团公司董事长审批→会计人员填制会计凭证→出纳付款（超过集团公司董事长授权范围内的进入流程4）。4、集团公司董事长审核→董事会审议→会计人员填制会计凭证→出纳付款。
（三）特别说明：审批单中所列项目必须特别说明审批单中所列项目必须签字完全后，签字完全后，职权范围内的最终审批人才能审批签署意见。能审批签署意见。
（二）股份公司子公司财务支r