公司费用报销和款项支付结算管理制度总则1为加强公司财务管理，统一公司的款项支付、费用报销程序及规定，明确各自职责，提高财务管理水平和工作效率，现结合公司的实际情况，特制订本制度。2本制度适用于公司各部门的付款、报销业务，包括工程款项支付、办公费用、员工费用、车辆费用、接待费用、差旅费用、原材料采购费用及固定资产购置等。3价格核定原则：1）对于一次性1万元或全年累计规模5万元以上的采购（如办公用品、耗材、活动用品等），责任部门应组织3家以上供应商询价，报销时附上书面的正式询价单。2）对于一次性3万元或全年累计规模10万元以上的采购，责任部门应组织至少4家以上的供应商招标。3）另一万元一下的商品或服务，具备比价条件的，原则上也要比价购买。4费用预算原则：1）各部门大额费用支出钱应由尽量详细的预算和申请手续，所有费用必须遵循“先申请、后发生”的原则。2）广告支出、大型会务费及其他专项费用每笔发生前必须由详细的预算并报总经理审批。3）费用报销标准需尽量控制在规定的预算标准内，费用支出超预算部分在合理范围内的，不用另做审批，即可报销，超出标准的，需经由总经理补批。5预算管理原则：1）专款专用原则：对于预算款项必须做到专款专用，不得挪作他用；2）责任主体及额度控制原则：费用预算是应明确费用使用主体，做到谁申请，谁使用。3）及时性原则：费用发生后及时报账，原则上要求在结束后五个工作日内报账。第一章费用开支计划1公司各个部门及下属各个项目部需在每月底根据本月相关费用开支情况及下月工作计划制定本部门费用开支计划，由本公司财务部汇总、审核，经公司总经理确认审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各部门及下属各个项目部费用开支指标。2公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况报总经理审批。第二章费用报销时间及报销方式1为加强公司资金管理安全，员工（采购除外）报销费用小额费用（500）报销以现金结算，出纳在复核报销凭证无误后，可直接将员工报销款项给付现金或存入员工银行卡中，如超过小额费用报销标准且却是需要用现金支付的，报销人必须在填写费用报销单时，在备注栏注明“以现金方式结算”，经部门主管审核签字后，报请总经理签字后方可以现金方式结算。如未经总经理审批，任何人不得要求财务室以现金方式结算相关报销费用。以现金方式结算的，金额不得超过1000元（1000）。2当月发生的费用需及时报销，对于已经超r