是指向商业银行贷款的企业或个人，本文主要讨论企业单位的贷款行为。对于商业银行来说，信用风险可以大概的表示为：
信用风险f企业，商业银行，环境
环境表示企业向商业银行贷款时的国家金融财政政策、企业的经营状况、企业的信用等级等等影响银行贷款决策的相关因素。企业的盈利能力和信用等级是影响其是否能够获得贷款的主要原因。如果企业的经营不善、流动资金比重过低、信用等级不高等等都会影响企业获利。信用风险是双向风险，一方面，银行由于借款人无法履行契约，信用质量下降，或者不能支付合同规定的债务，而使得银行蒙受信用风险；另一方面，银行本身也存在违约风险，清偿风险是银行不能负担所有风险而产生损失的风险，是银行的违约风险或说是破产风险，反过来说，也就是银行交易对手遭受的信用风险。信用风险主要是由两方面造成的：1经济运行的周期性，经济运行的周期是循环往复的，在处于扩张期时，企业的较大盈利使得总体的违约率降低，从而信用风险降低；在处于紧缩期时，企业由于盈利情况恶化，无法偿还足额银行本息的情况屡屡发生，使得总体违约率升高，从而信用风险大幅增加。2当从银行贷款的企业发生对经营产生重大破坏性影响的事情的时候，这种情况下与经济运行周期无关，但是对企业的运营有很大的冲击力，使得经营情况恶化，从而无法按时足额偿还银行贷款本息。现代信用风险通常伴随着几种特点，1、潜在性，许多企业在借款时已经知晓自己的经营状况无法偿还银行贷款，或者并无意偿还，据调查，目前国有企业平均资产负债率高达80，其中有70以上是银行贷款。这种高负债不仅造成了企业的低效率，也造成了银行的经营风险。2、长期性，对于我国目前从计划经济向市场经济转换的
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f基于神经网络的金融风险评估研究
长期阵痛时期，要转变传统的信贷观念需要一个长期的、潜移默化的过程，因而要建立一个有效的信用体系也需要几代人付出长期、不懈的努力。3、破坏性，信用风险一旦发生，不仅对银行的运营造成损失，也使得银行和企业的合作信任基础产生危机，社会信用思想收到影响。4、控制的艰巨性，当前银行的不良资产处理措施并没有前瞻性，这与信用风险的预测、评估、控制机制还没有完全统一有关，因而当银行发生信用风险的时候，往往采取种种补救措施、控制方法都于事无补了。因此信用风险的评估、管理是商业银行信用风险管理的重要工作和环节，关系到银行的持续经营和我国经济的正常运转。
2．2我国所面临的r