内部控制管理手册
公司分册
公司分公司二一六年一月一日
f公司
《内部控制管理手册》〈公司分册〉
发
布
令
为全面贯彻实施股份公司《内部控制管理手册》，根据《内部控制管理手册》编制规范要求，结合本公司管理实际，编制了《内部控制管理手册》〈公司分册〉，经股份公司审查批准，现予发布。股份公司《内部控制管理手册》是建设并实施内部控制管理体系的纲领性文件，〈公司分册〉是股份公司《内部控制管理手册》的组成部分。全体员工必须认真贯彻，严格遵照执行。本手册自二○一六年一月一日起执行。
总经理：二○一六年一月一日
f目
录
公司简介………………………………………………………（1）分册说明………………………………………………………………………………………（2）1实施方案…………………………………………………………………………………（4）11内部控制体系实施方案…………………………………………………………………（4）12组织结构、职责与权限…………………………………………………………………（4）2控制环境………………………………………………………………………………（9）21组织结构图………………………………………………………………………………（9）22权限指引表……………………………………………………………………………（10）23控制环境涉及的制度索引……………………………………………………………（20）3风险评估…………………………………………………………………………………（23）31基本业务流程目录……………………………………………………………………（23）32重要业务流程目录……………………………………………………………………（28）4控制活动…………………………………………………………………………………（31）41风险控制管理文件……………………………………………………………………（31）42控制活动涉及的制度索引……………………………………………………………（704）5信息与沟通………………………………………………………………………………（713）51信息流汇总表…………………………………………………………………………（713）52业务活动与应用系统索引目录………………………………………………………（716）53关键应用系统调研问卷……………r