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新奥集团资金管理制度
1总则11目的为规范集团的资金运作，加速资金周转，提高资金营运效率，完善集团内部控制机制，确保集团整体效益的最大化，特制定本制度。12适用范围本制度适用于集团总部、各专业集团及各成员企业。13释义131本制度所称资金指所有币别的现金、银行存款和其他货币资金。132资金收支的范围包括企业进行筹资活动、投资活动、经营活动等发生的资金收支。14管理基本原则141时间价值原则。树立正确的资金时间价值观念，追求资金的最佳运用状态，讲究、考核企业资金使用的效果。142动态平衡原则。集团资金实施统一调度管理，强化货币资金收支动态平衡管理、量入为出、统筹兼顾。143融通资金原则。充分运用集团资源优势，努力拓展筹资渠道，及时、足额筹集到与集团经营发展相适用的资金。144责、权、利相统一原则。效率优先，实行资金有偿使用并与资金来源、资金周转效率、资金使用效果挂钩。145防范风险、确保安全原则。资金的筹集、投放采取事前分析、事中监控、事后报告的防范措施，确保资金安全。2职责与权限21财务金融中心负责集团资金的归口管理。211组织集团资金预算的编制，对专业集团资金预算的执行情况进行监督检查。212负责专业集团及成员企业筹融资专项管理。
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213建立有效的资金结算网络，对专业集团、成员企业的资金收支进行日常监督控制、调度管理。22财务金融中心资金部的职责221建立集团内部结算中心，办理各专业集团、成员企业在中心的存贷款业务，以及内部存贷款利息的计算与结转。222构建集团资金信息平台，维护集团日常资金台帐，反映资金运行状况。223具体办理集团总部筹融资业务。224根据集团首席会计师的指令或受专业集团委托，进行资金调度。23专业集团财务部负责本集团资金预算的编制、执行，办理筹融资业务，本集团内部资金调度管理，对所属成员企业资金收支检查监督。24各成员企业财务部门负责本企业资金预算编制、执行，办理筹融资业务，对企业各项资金收支进行控制、监督。3资金收支的监控与调度31资金预算编制、审核与批复311集团对资金收支实行预算管理，每一会计年度编制执行年度资金预算，每月编制执行月度资金预算。312成员企业财务部门每月组织各部门编报本企业月度资金预算，经本企业总经理批准后上报专业集团。313专业集团财务部汇总编制本集团月度资金预算，经总经理签批后下发执行，并报集团r