须按银行规定执行；现金出纳和金库保管由专人负责，不得由会计兼任。出纳应对现金的收支负责，逐日逐笔登账，做到日清月结，账款相符；严禁以任何名义的白条抵充现金存库，严禁挪用公款，严禁为其他单位和个人代取代收现金。公司应按国家和公司有关规定办理银行开户和结算业务，遵守银行账户管理办法及结算
f办法，合理安排使用资金。公司在银行开设的账户，只用于公司在经营范围内与往来业务单位发生的资金收付业务。不准签发空头支票，不准携带空白支票，不准将空白支票存放收款单位代替签发，不准与任何非法单位发生经济往来。出纳人员必须根据审核无误的收付款记账凭证逐日逐笔序时登账，月终结出余额，与银行核对账目，保证账实相符。所有的经济往来业务，除按规定可以现金支付的支出外，都必须通过银行办理转账结算。杜绝资金体外循环。在取得银行汇票和银行本票时，应在规定日期内尽快将款项交存银行，尽量减少资金在途损失。对外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途资金、信用证存款等，应设立台账，月终及时清理，并向分管领导汇报其使用情况。公司信用卡持卡员工不得乱用资金，应随时向财务部门报告使用情况，持卡人因使用不当、保管不善给公司造成损失的，由持卡人承担一切责任。出纳人员必须根据审核无误的收付款记账凭证逐日逐笔序时登账，月终结出余额，与银行核对账目，保证账实相符。公司应在保证安全的前提下，不断改进结算支付方式，尽可能利用网上银行办理对外支付业务，确保资金支付的及时准确，并尽可能为员工提供方便；办理过程中，首先按照公司资金审批流程，办理资金支付审批；然后按照网上银行付款业务流程办理支付，杜绝未经审批，擅自付款；建立银行支付业务与公司主要领导及分管领导的资金收支反馈制度，实现对公司资金的实时监控；资金支出审批。各类资金支出签字人员，须事先在财务部门备案，未备案人员签字无效。公司实行全面预算管理，在财务预算框架范围内，内部各单位都要制定各自的下月度分预算，每月25日报预算管理部门平衡汇总，形成公司月度预算草案，当月27日报公司领导批准。预算内费用额度在1万元以内的，经办人员提出申请，部门负责人签署意见，分管领导复核，分管财务副总审核即可支付；部门经理及以上人员的费用，除按上述程序审批外，须报总经理审批。超过1万元以上的所有支出，除履行上述程序外，均须总经理批准。
f预算外资金支出或超标准支出，完成复核程序之前的流r