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予的其他责权。
25公司各有关部门在财务管理上的职责25公司各有关部门在财务管理上的职责
公司各单位、各部门须严格执行本制度及各项财务管理具体办法,配合财务部门的工作,按财务部门的要求及时、全面、准确的提供各项资料销售部门在努力拓展销售业务的同时应搞好销售业务管理。严格按合同审批程序进行业务合同(协议)的签订、变更。凡涉及金额、交货期、收款日期等重要内容事项更改、补充,必须按规定程序办理手续,及时通知财务部门,以便财务部门及时、准确地统筹调配资金,并有效对公司资金运作进行监控;生产部门要严格按照预定的计划领用材料,应保证合理、高效地使用各项原辅材料,努力降低生产成本;物资采购及管理部门应严格执行材料物资的申购审批、选择比价、验收和存货管理制度。做到有计划、有目的进行材料物资的采购供应,搞好材料物资的收发、领用、保管、报损工作,保证合理、正常使用物资,杜绝浪费,防止多领、乱用现象发生。
26公司各项财务关系26公司各项财务关系
公司与投资者的财务关系。公司应当按照国家法律、法规、规章的要求,最大限度的维护投资者的利益;在社会上应当树立良好的公司形象,充分展示公司良好的发展前景,以便能吸引更多的投资者;公司与国家财政、税务部门的关系。一方面公司依法自觉履行纳税义务,及时足额交纳税款;另一方面应让财政、税务部门及时了解公司经营状况,争取各项税费优惠政策,使公司有一个良好宽松的自我发展空间;公司与开户银行、金融机构的财务关系:公司严格执行银行结算纪律,讲究信用,取得信誉,向银行借贷按期还本付息,保证账户有足额资金以备支付。公司应积极主动向银行通报经营情况,以便争取银行信贷支持,保证公司顺利筹集资金。
f3内部财务管理的基础工作内部财务管理的基础工作
31原始记录管理31原始记录管理
公司各项生产经营及管理活动包括产量、质量、设备利用、存货的收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等,都应当形成详细的原始记录;原始记录必须真实、完整、正确、清晰、及时;同类型的原始记录,其格式、内容和填制方法须规范统一;公司各单位、各部门负责本职责范围内原始记录的管理工作,包括原始记录的填制、签署权限的确定、信息传递及反馈程序、资料的加工整理、汇集及保管等;公司各单位、各部门要确保各类原始记录及相关信息的安全性,未经批准不得对外提供。
32财产物资管理32财产物资管理
凡是由公司拥用或控制的,r
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