计保管，法人代表和会计私章由主管会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。（二）会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。（三）财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。（四）财务工作人员应当会同总经理、综合管理部专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。（五）财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。（六）财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员
可编辑修改
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对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。（七）财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。（八）财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。（九）财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。（十）财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。（十一）财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续，由总经理、综合管理部主管监交。四、支票管理（一）支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有