纳应根据每周资金的收支及结余情况，编制《货币资金周报表》，经财务经理复核签字后，报送总经理。《货币资金周报表》一式两份，报总经理一份，财务部留存一份。
第四章现金管理
第十一条现金开支范围及开支限额（一）备用金，通常不超过1万元。（二）出差人员必须随身携带的差旅费；（三）2000元以内的采购用款及零星支出。不属于上述现金开支范围或超过现金开支限额的业务应当通过银行办理转账结算。第十二条现金管理规定（一）出纳负责现金收付结算、现金收付相关原始凭证的审核以及现金保管工作，但不得兼管稽核工作。（二）出纳必须将现金日清月结，及时审核财务会计编制的货币资金收付款凭证，并点击“出纳签字”，不得以白条抵顶现金库存，不得跨月处理账务。（三）出纳必须将当天收到的现金（超出库存现额的部分）和支票及时存入银行，不得坐支现金。（四）出纳从银行提取现金，必须履行相关程序，不得将签发的现金支票转
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f交他人或异地保存。（五）出纳应认真鉴别收取的现金，防止收取假币，对发现的假币，应予以
没收，上交银行，并开具没收证明。（六）现金使用或出借必须执行规定的审批程序，严禁出纳擅自挪用、借出
现金。原则上，除必要的差旅费和小额支出外，不允许向个人借出现金。（七）财务经理应不定期的对库存现金进行监盘，并与现金日记账、总账核
对。对现金清查中发现的长款或短款，要认真核实，查清原因，并及时向公司总经理报告，必要时向公司董事会报告，经批准后处理，不得隐瞒不报或自行处理。
（八）出纳因故离开工作岗位需短期性替代或工作变动，必须办理交接手续。出纳请假一天或一天以上的，凭现金日记账清点库存现金，交接双方清点核对相符后，在清点核对表上签字。出纳员同时移交收、付讫图章，接替人在工作时使用自己的名章。财务经理负责安排交接人员，并监督交接双方的交接工作。
第五章银行存款管理
第十三条银行开户及账户管理（一）各公司的银行开户及账户管理应当符合相关法律法规的规定。（二）各公司银行账户的开立，由公司总经理批准。（三）各公司银行账户只能用于各公司规定业务范围内的银行结算，不得出租、出借，不得用于个人结算。（四）使用网上银行业务的，由财务经理和出纳员共同完成操作程序，不得有一人完成网上银行业务的全过程。1、出纳办理网上银行业务时输入操作密码并输入业务信息。2、财务经理输入授权密码，并审核业务信息，审核无误后付款。（五）各公司严禁开r