总
则
第一条
为加强公司财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》特制订本制度。
第二条
本制度适用于天津XX建筑涂料有限公司，公司各部门员工在办理财会事务，必须遵守本制度。
第一章
财会机构设置及财会人员岗位职责
第三条（一）
公司财务部门的职能认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务预算计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，定期召开经济活动分析会，检查监督财务制度执行情况。（三）（四）（五）（六）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。厉行节约，合理使用资金。合理分配公司收入，及时完成需要上交的税金。对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
f（七）第四条第五条
完成公司交给的其它工作。公司财务部经理、会计、出纳人员组成。财务部经理负责组织本公司的下列工作：
（一）
编制和执行财务预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
（二）成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三）（四）第六条（一）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；承办公司领导交办的其它工作。会计的主要工作职责是：按照国家会计制度的规定，记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。（二）按照经济核算原则，每季度检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，会同财务经理向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。（三）（四）第七条（一）（二）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料。完成公司领导交付的其它工作。出纳的主要工作职责是：认真执行现金管理制度。严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。（三）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字
f后，方可生效。（五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。（六）配合会计做好各种帐务处理。（七）完成公司领导交付的其它工作。具体出纳业务处理程序见《财务管理制度》附件（1）
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