式采购的，采购部门应坚持货比三家、比质比价的原则。需要谈判的，应组织相关部门就价格、要求等进行谈判，经审核后报有关领导按《权责指引》审定。
5
供应商网络名单，定期考评记录，相关批件，物资价格数据库

检查是否建立供应商网络及价格数据库，有无参见《权对供应商定期考评记责指引》录，对供应商的确定与调整是否报相关领导按《权责指引》审定。
15
物资采购实施方案，供应商网络名单，总部及企业采购指导价目录，招标或询比价资料，相关审批件
检查供应商选择是否在总部或企业网络名单内，采购价格是否突破总部或企业指导价，采购是否经过询比价、有无询比价记录，通过招洽商谈判参见《权标方式采购的是否符合不得少于责指引》招标管理规定，对大宗两人、批量、重要及特殊物资的采购是否采取招标方式，应由总部集中采购的是否有违规自行采购的现象，相关审定是否符合《权责指引》。
合同审核与签订。31合同审核与签订。大宗、批量或重要的物资采购必须签订采购合同。合同由采购部门拟订，经财会、法律等部门审核后报相关领导按《权责指引》签署合同，同时送财会、法律等部门。3合同签订与管理25分25分
不适用委托采购托采购
5
采购合同及审核意见，授权委托书

检查相关部门是否对合参见《权同进行审核，签订的合责指引》同是否送交财会、法律等部门。检查企业有无对采购及对方供应人员变动情况的备案管理资料，是否将有关变动情况及时通知有关部门。
采购及供应人员的变更备案与管理。32采购及供应人员的变更备案与管理。采购人员变动时，企业采购部门应及时将人员变动情况向供应商备案或以书面形式通知供应商；采购部门应及时掌握供应商相关人员的变动情况，并将供应商相关人员的变动情况及时通知相关部门。
5
相关备案或书面通知的备查资料


合同变更。33合同变更。采购合同需要变更时，采购部门应会同财会、法律等部门按原合同审签程序办理。
5
审核意见，合同补充协议（或合同变更单）等资料

检查合同变更有无补充参见《权协议变更单等资料，相责指引》关审签是否符合《权责指引》。
f内部控制管理手册
业务流程（非上市企业采购管理）采购管理业务流程（非上市企业采购管理）
四、业务流程表采购管理四、业务流程表采购管理
步骤控制点控制点分值管理控制要件不相容岗管理控制位职务权责检查提示
3合同r