料单位名称的一致。
5、要建好物资管理台账。当日耗用的物品要及时办理验收和领用登记，非当日耗用的物品要及时办理入库手续。大米、面食、食油、辅料等需办理入库手续的物资，必须附《入库单》后登记入账。物资出库时做好领用登记。领取
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f当日耗用库存物品要办理出库手续，月末对当月的《出库单》进行汇总，并及时送交财务部门。库存物品应进行定期清查盘点，并制作《物资盘存表》。学校对库存物资盘点进行监督指导，如实反映盈余情况。
六、票据管理要求：1、向有营业执照的场所购物必须取得发票，票据必须是税务部门或财政部门监制的正式票据。购物票据报销必须有经办人、证明人（或验收人、或保管人）和食堂财务审批人（校长）等人共同签字方有效。1000元以上的票据，应尽量是税务发票（其中粮、油、煤、气、电等必须是税务发票）。2、零星购物（采购蔬菜、肉食、调料等）而采用学校自制“购货报销单”或“购物清单”的，必须有出售人亲笔签名（加手印），经办人、证明人（或验收人、或保管人）等人共同签字和食堂财务审批人（校长）的签字方有效；购买实物（如燃煤）的票据，必须有经办人、验收人和审批人签名，且名字不得代签。3、购货时尽量当日结清货款，索取发票；如采用记账方式，将几天的同类货物合开一张票的，背面必须附有清单。4、建立票据领用制度。收款收据、入库单、出库单、购物清单等票据，由学校总务处进行统一保管、登记；食堂需用票据时，由学校食堂会计到学校总务处领用，再由食堂会计进行保管、登记；出纳使用票据时，到食堂会计处领用登记，票据使用结束交还食堂会计，并进行注销登记。会计要对出纳的票据使用进行监管，指导。票据的存根统一由食堂会计整理、归档。七、食堂管理岗位设置学校食堂按照不相容岗位分设的要求，设置会计、出纳、采购、验收、仓
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f管等工作岗位。建立食堂工作人员岗位责任制，明确责任，各司其职，相互监督。采购人员和验收人员一般学期中途进行轮换，一学期必须轮换；食堂出纳必须与报账员分离，且三学年调换一次。食堂主要管理人员（指分管校长、总务主任或食堂主管）一般情况下不得参与食堂购菜。人员因故调离本岗位，按有关规定办理交接手续。
1、会计：依法履行会计制度，对会计资料的真实性进行监督；业务上接受学校和中心校业务主管的指导和监督，每月5日前向食堂主管、校长等报送上月“学校食堂资产负债表”、“学校食堂收支明细表”等；应妥善保管会计资料，将食堂r