查工作报告和外部检查结论。八、公司财务制度实施细则、内部控制管理办法及其它各种补充规定。九、审计报告。十、成本控制分析报告。十一、财务分析。十二、其他需要报告的事项。
第六章工资薪酬管理
第一条工资审批一、工资实行严格的审批制度，月度工资的发放由公司总经理审批。二、年终奖金的发放报集团公司审批。未经审批的工资、奖金财务部门不得发放。第二条工资复核工资奖金发放前，财务管理中心应对行政管理中心编制的工资、奖金发放表进行复核。第三条所得税扣除
f一、行政管理中心编制工资、奖金发放表。二、财务管理中心应配合行政管理中心计算个人所得税的扣除和员工往来款项的扣除。第四条员工离职一、员工离职时，行政管理中心应通知财务管理中心，由财务管理中心查明是否有借支款项等应扣款项。二、如有借支款项等应扣款项，由行政管理中心在其离职时从应发工资中扣除。第五条工资、奖金的发放形式一、工资、奖金的发放，采取银行代发工资形式，如采用现金发放的形式，如须报公司总经理批准。第六条工资奖金的发放一、员工工资一般于每月15日前发放上个月工资，年终奖金于春节放假前发放。二、行政管理中心于工资、奖金发放前1天应将审批的工资单、奖金发放明细表交财务管理中心。三、工资、奖金发放推迟，由财务管理中心和行政管理中心负责解释。
第七章罚
第一条未遵守会计制度
则
财务人员未按照国家相关会计制度和准则及公司规定及时编制会计报告，或者所提供会计信息的出现重大错误，处责任人500元次的罚款。第二条未遵守公司章程制度一、不按照公司章程的有关规定或者在未召开股东会的情况下进行利润分配的，追缴所分配的利润，并处责任人2000元次的罚款；二、财务人员明知该利润分配行为违规仍然进行账务处理的，处责任人1000次的罚款。三、擅自编制会计报告及未经批准对外提供会计报告的，处责任人1000次的罚款。第三条未积极对纳税事项进行合理筹划未积极对纳税事项进行合理筹划，以达到合理避税的目的，处责任人500元次的罚款。第四条未及时上报上述重大事项财务人员未及时上报上述重大事项，处责任人100元次的罚款。
f第五条
员工离职时，行政管理中心未应通知财务管理中心而未扣回借款的，由责任人按
实赔偿，并处责任人200元次的罚款。
成本控制过程中的财务管理制度
第一章
第一条
总
则
为了有效地控制工程成本支出，规范材料采购和材料款、工程款的支出，以降低
开发成本，提r