111会计科目设置1、资产类
科目代码1001
1002
1012
110111211122112311311132122112311401140214031404140514061407140814111471149115011502
一级
二级明细
三级明细
四级明细
核算
科目
科目及代码
科目
科目
项目
库存现金
人民币01、港币02、美元03
人民币01、港币
银行存款
02、美元03、代按开户银行
管基金存款11
外埠存款01、银行
汇票存款02、银行
其他货币资金
本票存款03、信用按币别
按开户银行
卡存款04POS机存
款（5）
交易性金融资产
股票投资01、债权具体名称
投资02
应收票据
按单位
应收账款
具体到期
具体苑或栋
按业主名称
预付账款
具体到期
具体苑或栋
按合同单位
应收股利
按单位
应收利息
按债券名称
其他应收款
应收押金或保证金01；备用金02；应收垫付款03、应收按单位、职员
赔款和罚款04补差调整05关联往来06；
坏账准备
材料采购
建筑及装修公司用科目
在途物资
建筑及装修公司用科目
原材料
建筑及装修公司用科目
材料成本差异
建筑及装修公司用科目
开发产品
发出商品
建筑及装修公司用科目
商品进销差价
建筑及装修公司用科目
委托加工物资
建筑及装修公司用科目
周转材料
建筑及装修公司用科目
存货跌价准备
内部往来
按往来单位
持有至到期投资
持有至到期投资减值
f15031511
1512
152115311532
1601
160216031604160516061701170217031711180118111901
准备
可供出售金融资产长期股权投资
股票投资01、其他按具体股票或单位
股权投资02
名称
长期股权投资减值准
备
投资性房地产
会所、商铺、车位、办公楼、酒店、酒店式公寓
长期应收款
未实现融资收益
固定资产
房屋及建筑物01、机械设备及工具02、运输工具03、IT设备04、办公家具05
分部门核算
累计折旧
同固定资产
固定资产减值准备
在建工程
工程物资
建筑及装修公司用科目
固定资产清理
同固定资产
无形资产
按类别
累计摊销
无形资产减值准备
商誉
长期待摊费用
租入固定资产改良支出01、租入固定资产装修支出02、其他递延支出03
递延所得税资产
待处理财产损溢
待处理流动资产损溢01、待处理固定资产损溢02
2、负债类
科目代码20012101220122022203
一级科目短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收账款
2211应付职工薪酬
二级明细科目
按借款单位
三级明细科目
按币别
四级明细科目
核算项目
具体到期
具体苑或栋
按合同单位
具体到期
具体苑或栋
按业主名称
工资、奖金、津贴和补贴01、r