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资金管理制度
1目的
合理组织并规范、优化企业的资金运营,提高资金管理水平,降低资金成本及保证资金安全,加强一线公司资金意识及计划能力,调动一线公司在当地融资的积极性。
2范围
集团总部及其所有全资企业、控股经营企业。
3职责
督促、指导一线公司依据国家相关法律法规、集团资金规章制度制定公司的相关管理制度。
4具体规定
41资金存量内控制度411现金管理4111本规则所指的现金包括:人民币和外币库存现金、有价证券等。各一线公司对现金的使用应遵守国务院颁发的《现金管理暂行规定》。4112出纳负责库存现金的日常管理,同时不得兼管或临时代理凭证录入、收入、成本、费用的台帐(合同管理);非出纳人员不得经营现金。4113出纳员提取现金必须完备审批手续,方可提取。4114对于现金和各种有价证券,出纳要确保其安全和完整无缺,如有短缺,当事人要负赔偿责任。4115严禁“白条”抵充库存现金,更不得挪用现金;禁止任何形式的帐外资金小金库。4116保险柜内不允许存放私人现金及其它物品,一经发现,视同公司财产予以没收。4117各公司根据当地银行的要求来确定库存现金限额。当日结余超出限额的部分,出纳要在当天存入银行账户。4118出纳提取、运送现金、印鉴及其它贵重物品时,原则上要求一位安全人员陪同。同时,
f知情人员不可对外透露;路程较远的,出纳有权要求有关部门及时安排车辆,有关部门应予以最大程度的协助。4119财务负责人及出纳必须严守保险柜密码;保险柜钥匙由出纳妥善保管,不得随意乱放或任意转交他人。41110出纳在办理收付时,应坚持“当面点清”制度,每笔现金收付后应当即入帐。41111现金付款必须有完善的内部审批程序,具体审批权限和额度由各公司根据实际情况自行制定。41112不得为任何单位、个人套取现金,不得以任何形式坐支现金。41113以现金方式获取的收入,应于当天送存银行。在银行营业时间结束后收进的现金,应当采取妥善保管措施,于第二天送存银行。41114销售、工程等业务部门在业务活动中收取的现金必须及时上交财务管理部,不得自行用于任何开支。41115出纳在办理现金付款时,必须检查付款通知单是否已经过正确的内部复核、审批,不得受理未按规定审批的支付业务,不得受理不完整、不真实、不合法的各类凭证。41116退还客户房款时,必须在对方凭据齐全、符合退款条件时才能予以办理,并以原户退款为原则。41117因节假日售楼需要开立个人银行存折的,银行存折r
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