送货单位一份，收货单位三份，一份留仓库记账，一份交采购员报销，一份交材料会计。送货人、收验货人及送货单位及收货单位均需在验收单上签章并签字确认。
3、入库存放：①验收后的物品，除直接使用的外，一律要进仓保管；②进仓的物品一律按固定的位置堆放；③堆放要有条理、注意整齐美观，不能挤压的物品要平放在层架上。，④凡库存物品，要逐项建立保管账，物品进仓时在保管账上按数加上，发出时按数减出，结出余数；同时编制物品卡片固定在物品正前方。4、用料及物品的领发①凡领用物品，应填报领料申请，由食堂管理负责人批准，报库存部门准备；②仓管员将报来的领料申请按每天发货的顺序编排好，做好目录，准备好物品，以便取货人领取；③领货一般要求专人负责；④领料员要填好领料单（含日期、名称、规格、型号、数量、单价、用途等）并签名，仓管员凭单发货。领料单一式三份，领料单位自留一份，单位负责人凭单验收；仓
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f管员一份，凭单入账；材料会计一份，凭单记明细账；发货时仓管员要注意物品先进的先发、后进的后发。
六、采购的用料物品要记账，账目的设置要求如下（1）设立账簿和登记账，账簿要整齐、全面、一目了然；（2）账簿要分类设置，物品要分品种、型号、规格等设立；（3）记账时要先审核发票和验收单，无误后再入账，发现有差错时及时解决，在未弄清和更正前不得入账；（4）审核验收单、领料单要手续完善后才能入账；（5）发出的物品用加权平均法计价，月终出现的发货计价差额分品种列表一式三份，仓管员、食堂管理部门、财务各一份；（6）直拨物品的收发，同其他入库物品一样入账；（7）月底按时将用料物品报表连同验收单、领料单等报送财务；（8）校对实物账，每月与财务会计对账，保证账物相符、账账相符。七、采购档案管理食堂应将验收单、领料单和实物账簿等归入档案，同时归入会计的档案有验收单、领料单、材料明细账和材料会计报表。八、本制度由国资委办公室及财务部进行监督、管理及考评。
二零一四年元月二十八日
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f食堂财务管理制度
为加强食堂财务管理，防范财务风险，控制财务成本，特定本制度。
一、关于设置账户和财务人员1、食堂应单独设置账户，进行财务核算，要加强食堂财务管理，对财务管理和会计核算中存在的问题，要及时请示上级财务部门。2、食堂要根据需求，配备兼职或专职的会计、出纳。3、会计、出纳要有明确分工，不允许会计兼出纳，管账为一人，管理现金需为另一人。二、r