资产清理300
应交税费应交城市维护建设税应交教育费附加借：营业外支出非流动资产处置损失贷：固定资产清理
12借：固定资产滤筒机
210901350013500
300000应交税费应交增值税（进项税额）51000贷：实收资本广州盛丰电器有限公司351000
13．25日，购入需安装注塑机，验收入库。（将发票中的购货单位改为“广州格林电器有限公司”及商业承兑汇票中的出票人改为“广州格林电器有限公司”收款人改为“广州大新机械有限公司”）
f固定资产设备入库单
2010年11月25日编号名称规格单位台金应收数量实收数量单价十万千百十元角分1150000050000000广州大新机械有限公司附单据1张额供应单位名称字第1号
注塑机
合计会计仓库主管保管：
50000000验收：采购：
借：工程物资注塑机
50000085000585000
应交税费应交增值税（进项税额）贷：应付票据广州大新机械有限公司
14．26日，交付机修车间安装。表14
固定资产设备出库单
接收单位：编号名称规格单位台2010年11月26日金发出数量单价十万千百十元角分150000050000000广州大新机械有限公司附单据张额供应单位名称字第号
注塑机
合计会计仓库主管
50000000保管：发货：
借：在建工程注塑机500000贷：工程物资注塑机500000
15．27日，机修车间工人安装设备发生人工工资1000元，计提福利费40元。工会经费20元，职工教育经费25元。（将“生产成本辅助生产成本”改为“在建工程”）
借：在建工程注塑机
108510004020
贷：应付职工薪酬工资职工福利工会经费
f职工教育经费25
16机修车间安装上设备领用材料1000元。
表16____字第_______________号领料部门_________________生产通知单号别___________制品名称：编号品材料名规格
领
制造数量：单位千克
料
单
No0007001领料用途：
2010年11月27日
请领数量
实发数量单价1000
金
额
十万千百十元角分100000
备注
第二联：交会计部门
附件：主管会计记账
张
合发料
计
￥100000领料制单
借：在建工程注塑机贷：原材料
11701000170
应交税费应交增值税（进项税额转出）
17借：固定资产注塑机
502255502255
贷：在建工程注塑机18借：在建工程仓库贷：银行存款500000
30000020000025281472400025282528
预付账款广州第一建筑公司
19借：待处理财产损益待处理固定财产损益
累计折旧贷：固定资产电脑借：营业外支出r